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巨化股份半年报
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浙江巨化股份有限公司
2008 年半年度报告
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浙江巨化股份有限公司 2008年半年度报告
目录
一、重要得示…………………………………………………………………………2
二、公司基本情况……………………………………………………………………2
三、股本变动及股东情况……………………………………………………………4
四、董事、监事、高级管理人员情况………………………………………………6
五、董事会报告………………………………………………………………………7
六、重要事项…………………………………………………………………………9
七、财务会计报告（未经审计）……………………………………………………19
八、备查文件目录……………………………………………………………………80
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浙江巨化股份有限公司 2008年半年度报告
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
(二)公司全体董事出席了审议本报告董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人叶志翔、主管会计工作负责人汪利民及会计机构负责人（会计主管人员）
汪利民声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：浙江巨化股份有限公司
公司法定中文名称缩写：巨化股份
公司英文名称：Zhejiang JuHua Co.,Ltd
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：巨化股份
公司A股代码：600160
3、 公司注册地址：浙江省衢州市柯城区
公司办公地址：浙江省衢州市柯城区
邮政编码：324004
公司国际互联网网址：http://www.jhgf.com.cn
公司电子信箱：gfzqb@juhua.com.cn
4、 公司法定代表人：叶志翔
5、 公司董事会秘书：李军
电话：（0570） 3091688
传真：（0570） 3091777
E-mail：lijun@juhua.com.cn
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浙江巨化股份有限公司 2008年半年度报告
联系地址：浙江省衢州市柯城区浙江巨化股份有限公司
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》 《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 4,895,724,198.36 4,105,722,217.72 19.24
所有者权益（或股东权益） 1,957,594,558.21 1,905,720,548.88 2.72
每股净资产(元) 3.52 3.42 2.92
本报告期比上年同
报告期（1－6月） 上年同期
期增减（％）
营业利润 96,658,657.59 96,154,254.52 0.52
利润总额 123,107,112.50 107,924,104.22 14.07
净利润 94,954,009.33 71,787,259.95 32.27
扣除非经常性损益后的净
74,947,448.45 53,771,668.04 39.38
利润
基本每股收益(元) 0.171 0.129 32.56
扣除非经常性损益后的基
0.135 0.097 39.18
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.171 0.129 32.56
净资产收益率(%) 4.85 4.05 增加0.80个百分点
经营活动产生的现金流量
186,300,049.86 168,776,185.10 10.38
净额
每股经营活动产生的现金
0.335 0.303 10.56
流量净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
年初至报告期期末
非经常性损益项目
金额
非流动资产处置损益 8,143,456.9
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统
20,350,785.05
一标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,045,787.04
其他非经常性损益项目 -6,051,281.67
企业所得税影响数 -140,177.16
少数股东所占份额 -250,435.20
合计 20,006,560.88
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 53,434 户
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数
例(%) 增减 的股份数量
量
巨化集团公司 国有法人 56.91 316,890,000 0 261,810,000 无
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国信证券股份有限公司 其他 3.04 16,949,988 未知
中国太平洋保险（集团）
未知
股份有限公司集团本级 其他 1.22 6,785,700
自有资金
中国银河证券股份有限
其他 0.38 2,111,180 未知
公司
董荣亭 境内自然人 0.25 1,394,400 未知
金巧梅 境内自然人 0.21 1,184,201 未知
沈志强 境内自然人 0.21 1,150,000 未知
东海证券有限责任公司 其他 0.21 1,150,000 未知
居培仁 境内自然人 0.15 822,154 未知
梁瑞峰 境内自然人 0.13 729,800 未和
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
巨化集团公司 55,080,000 人民币普通股
国信证券股份有限公司 16,949,988 人民币普通股
中国太平洋保险（集团）股份有限公司集团本级
6,785,700 人民币普通股
自有资金
中国银河证券股份有限公司 2,111,180 人民币普通股
董荣亭 1,394,400 人民币普通股
金巧梅 1,184,201 人民币普通股
沈志强 1,150,000 人民币普通股
东海证券有限责任公司 1,150,000 人民币普通股
居培仁 822,154 人民币普通股
梁瑞峰 729,800 人民币普通股
公司未知前十名无限售条件流通股股东之间是否存在
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序
条件股 售条件股份 新增可上市交 限售条件
号 可上市交易时间
东名称 数量 易股份数量
自股改方案实施之日起 12 个月内
不通过交易所减持股票或者转让；
巨化集 在锁定期满后 12 个月内，其通过证
1. 261,810,000 2009年1月25日 261,810,000
团公司 券交易所挂牌交易出售的股份不超
过公司总股本的 5%，24个月内，不
超过公司总股本的 10%。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
年初持股 本期增持股 本期减持股 期末持股
姓名 职务 变动原因
数 份数量 份数量 数
朱国平 董事 1,000 1,000 0 2,000 从二级市场购入
汪利民 财务负责人 0 2,000 0 2,000 从二级市场购入
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司四届七次董事会同意寿强先生辞去财务负责人、总会计师职务，新聘汪利民先生
为公司财务负责人。
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五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，面对宏观经济变化以及主要原材料价格大幅上涨等市场减利因素的严峻挑
战，公司上下积极应对，迎难而上，围绕年度目标任务，扎实推进生产经营、建设发展、
改革管理各项工作，保持了公司经营业绩稳定增长。实现营业收入（合并数）310,092.79
万元，比上年同期增长26%，系新建、扩建装置投产及产品价格上涨；实现利润总额（合
并数） 12,310.71万元，比上年同期增长14%，系营业收入增长及CDM项目收益增加；实
现净利润 （合并数）9,329.68万元，比上年同期增长28%，系利润总额增加及法定企业
所得税率下调。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:万元 币种:人民币
营业收入比上 营业成本比上
分行业或 毛利 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本 年同期增减 年同期增减
分产品 率(%) 增减（%）
（％） （％）
氟产品 104,463.88 93,515.50 10.48 30.68 34.57 减少 2.59 个百分点
氨产品 26,722.47 21,737.22 18.66 29.44 17.54 增加 8.23 个百分点
氯碱产品 127,912.01 115,811.87 9.46 13.45 22.20 减少 6.48 个百分点
酸产品 22,342.41 19,253.31 13.83 33.21 25.84 增加 5.04 个百分点
生物化学
制品及其 3,250.31 2,867.47 11.78 -6.97 -10.07 增加 3.05 个百分点
他
合计 284,691.07 253,185.38 11.07 21.87 25.81 减少 2.78 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
58,947.18万元。
2、主营业务分地区情况
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单位:万元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
衢州地区 233,508.66 17.50
金华地区 9,664.56 132.97
杭州地区 1,163.25 31.28
丽水地区 7,656.26 9.37
宁波地区 10,176.12 98.47
上海地区 14,028.04 39.75
厦门地区 8,494.19 10.75
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位:元 币种:人民币
在利润总额中 在利润总额
项目 2008 年 1-6 月 所占比例% 2007 年 1-12 月 中所占比例% 增减百分点
营业收入 3,100,927,874.09 2,518.89 5,202,213,048.65 2,160.22 358.668
营业利润 96,658,657.59 78.52 167,900,706.32 69.72 8.795
期间费用 289,001,032.63 234.76 463,290,012.67 192.38 42.375
投资收益 85,117.85 0.07 15,998,726.77 6.64 -6.574
营业外收支净额 26,448,454.91 21.48 72,918,155.39 30.28 -8.795
利润总额 123,107,112.50 100.00 240,818,861.71 100.00 0.000
营业收入在利润总额中所占比例上升，系新建、扩建装置投产及产品价格上涨。
期间费用在利润总额中所占比例上升，系财务费用、管理费用上升。
4、公司在经营中出现的问题与困难
生产要素价格上涨，导致生产成本上升，同时受行业内产能释放的影响，公司部分产
品市场竞争激烈，生产成本难以向下游转移，经济效益受到挤压。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
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报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币
项目名称 计划投资 报告期投资 累计投资 项目进度
氨厂优化改造项目 10,925 1,003.35 6,499.82 完工
150kt/aPVC 改造项目 3,123 850.83 2,317.18 试车整改
8.5 万吨/年甲烷氯化物技改项目 4,500 3,070.19 3,532.74 完工
15kt/a 食品CO2 装置优化改造项目 741 262.41 725.48 完工
2000t/a 二苯甲酮产业化装置 1,470 338.35 1,382.12 完工
干法乙炔节能技改项目 9,916 198.01 1,197.77 第一套装置消缺整改
25kt/aTCE 技改项目 520 441.90 455.06 整改
3000t/aHFP扩能技术改造工程 795 99.40 767.27 完工
土建陆续交付安装，安装进
42 万吨/年固体废渣综合利用项目 16,204 1,395.38 2,250.84
场
14kt/aHFC-134a 技改项目 2,195 1,941.44 1,951.44 工程结算中
尿素深度水解项目 700 92.60 889.43 完工
460kt/a 离子膜烧碱技改工程 30,788 3,818.30 4,897.28 第一期安装基本完工
电化 VDC 单体技改 1,423 239.27 1,347.66 工程结算中
5＃炉净化系统改造 450 440.73 440.73 工程结算中
设备更新 3,830 1,346.86 1,346.86
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律
法规及中国证监会、上海证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求依法规
范运作。按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监
公司字[2007]28号)的要求，公司从2007 年4 月份起，开展了公司治理专项活动，制订
了整改计划，落实了整改责任。报告期内，公司进一步完善了公司治理和内部控制制度，
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制订了《公司独立董事年报工作制度》、《董事会审计委员会年度财务报告审议工作制度》，
修订了《公司董事会专门委员会实施细则》以及46项管理标准。截止报告期末，各项整
改任务已经完成。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007年年度股东大会审议通过了公司2007年度利润分配方案，以2007年末总
股本55680万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计分配股
利5568万元。分配方案在报告期内已实施。股权登记日：2008年5月16 日；除息日：
2008年5月19 日；红利发放日：2008年5月23日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、出售资产情况
经公司2008年第一次临时股东大会决议，同意公司以合成氨厂相关资产与巨化集团
公司、山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司、有关自然人股东共同组建一家有限责任公
司，进行煤化工产业合作的方案。2008年5月16 日浙江晋巨化工有限公司设立，注册资
本35,000万元，已取得注册号330800000013980营业执照。本公司以合成氨厂经营管理
的房屋、设备、存货等实物资产将其中10,500万元作价出资，该出资资产由北京岳华会
计师事务所有限公司出具的岳评报字[2008]A001号评估报告确认，占注册资本的30%，其
他超过10,500万元部分实物资产价值由北京岳华会计师事务所有限公司出具的岳评报字
[2008]A002 号评估报告确认，该部分资产及债权等由新公司承债式收购。截至报告批准
日，公司已履行出资义务。
2008年5月31 日，本公司向浙江晋巨化工有限公司转让合成氨厂经营管理的房屋、
设备、存货等，该资产的帐面价值为35,919.83万元，评估价值为37,488.42万元（评估
基准日为2007年11月30日），实际出售金额为36,820.88万元，获得处置收益901.05
万元。年初起至出售日原合成氨厂为上市公司贡献的净利润为1,565.58万元。本次资产
出售价格的确定依据：固定资产按资产评估价值扣除评估基准日至资产出售日的折旧后定
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价,存货按资产出售日公允价值定价。本次资产出售对公司财务状况和经营成果无重大影
响，但有利于发挥合作各方的资源优势，保证优质煤炭的长期、稳定、足额、正常供应，
改善浙江晋巨化工有限公司的经营环境、消除煤炭供应瓶颈，提高其经营绩效，同时有利
于本公司集中资源发展核心业务。截至报告期末，公司已完成该项资产出售。
(五)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
占主营
关联交易内 关联交易 业务成 关联交易
关联方名称 关联交易金额
容 定价原则 本的比 结算方式
例(%)
煤、材料、 市价或协
巨化集团公司 754,511,234.25 29.80 转账方式
水电汽 议价
浙江巨化集团进出口有限公
辅料 市价 22,076.00 0.01 转账方式
司
巨化集团公司工程有限公司 辅料 市价 5,201,736.01 0.21 转账方式
浙江巨化化工矿业有限公司 硫铁矿 市价 10,733,000.46 0.42 转账方式
浙江巨化电石有限公司 电石 市价 251,316,708.09 9.93 转账方式
浙江巨化建化有限公司 电石、辅料 市价 10,808,722.95 0.43 转账方式
浙江巨化新联化工有限公司 辅料 市价 1,879,388.57 0.07 转账方式
巨化集团公司兴化实业有限
辅料 市价 460,331.69 0.02 转账方式
公司
浙江巨圣氟化学有限公司 四氟乙烯 市价 78,162,460.98 3.09 转账方式
巨化集团公司汽车运输有限
运费、辅料 市价 775,268.96 0.03 转账方式
公司
浙江晋巨化工有限公司 甲醇、辅料 市价 25,838,444.01 1.02 转账方式
其他关联单位 辅料 市价 8,912,116.62 0.35 转账方式
合计 1,148,621,488.59
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（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联交易 占主营业务收 关联交易
关联方名称 关联交易内容 关联交易金额
定价原则 入的比例(%) 结算方式
六氟丙烯、F22、
浙江巨化集团进出口有限公司 市价 99,045,026.44 3.48 转账支付
R134a 等
六氟丙烯、F22、
巨化工联对外贸易有限公司 市价 17,380,729.39 0.61 转账支付
R134a 等
宁波巨龙贸易服务公司 PVC 树脂等 市价 16,661,980.21 0.59 转账支付
市价或协
浙江巨圣氟化学有限公司 F22 83,097,738.12 2.92 转账支付
议价
浙江巨化化工矿业有限公司 液氯、VDC 市价 8,709,338.64 0.31 转账支付
浙江衢州巨化气雾有限公司 F12、F22 市价 1,001,188.05 0.04 转账支付
巨化集团公司广州经销中心 F11 等 市价 28,736,573.03 1.01 转账支付
巨化集团公司塑胶有限公司 PVC 树脂等 市价 796,024.36 0.03 转账支付
深圳巨化华南投资发展有限公司 CHCL2、F22 市价 24,432,351.83 0.86 转账支付
衢州化学工业公司上海得邦公司 F46、F22、HFP 市价 34,607,107.77 1.22 转账支付
温州衢化东南工贸公司 液氨、氨水 市价 18,320,994.63 0.64 转账支付
巨化集团公司工程有限公司 驰放气 市价 67,132.20 0.01 转账支付
浙江巨化新联化工有限公司 粉煤、液碱等 市价 5,818,561.64 0.20 转账支付
浙江巨化电石有限公司 VDC 等 市价 41,337,432.99 1.45 转账支付
巨化集团公司兴化实业有限公司 蒸汽等 市价 2,151,913.37 0.08 转账支付
巨化集团公司汽车运输有限公司 氯仿等 市价 5,982.91 0.01 转账支付
宁波巨环工贸实业有限公司 PVC 树脂等 市价 27,435.90 0.01 转账支付
浙江巨化建化有限公司 蒸汽等 市价 380,532.83 0.01 转账支付
巨化集团杭州公司 液碱、CHCL2等 市价 2,053,396.56 0.07 转账支付
巨化集团公司设备材料公司 液碱等 市价 52,566,099.64 1.85 转账支付
巨化集团公司制药厂 液碱、氮气等 市价 8,651,600.26 0.30 转账支付
浙江晋巨化工有限公司 液氨、原材料等 市价 42,744,679.97 1.50 转账支付
其他关联公司 其他 市价 7,697,521.34 0.27 转账支付
合计 589,471,812.10
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2、其他重大关联交易
（1）公司及子公司本期通过巨化集团公司、浙江巨化集团进出口有限公司和巨化集
团公司设备材料公司累计采购设备9,165.35万元。巨化集团公司工程有限公司、浙江工
程设计有限公司和浙江南方工程建设监理有限公司通过招投标方式向本公司提供建筑安
装劳务、工程设计和工程监理等合计6,253.09万元。
（2）本公司委托巨化集团公司进行污水处理，本期向巨化集团公司支付污水处理费
共计705.05万元。
（3）报告期内，本公司及部分子公司通过巨化集团公司上缴排污费315万元、教育
费附加和地方教育附加447.77万元、水利建设基金199.75万元。
3、预计2008年度日常性关联交易计划在报告期内的实际履行情况
2007年年度股东大会通过的关联采购总金额预计174,348万元，报告期为114,862
万元；关联销售总金额预计99,150万元，报告期为58,947万元；关联服务总金额预计
27,006 万元，报告期为17,086万元。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
1、2008年4月22 日，本公司与巨化集团公司签订了土地的使用权租赁协议：
（1）本公司向巨化集团公司租赁工业生产用地计734,338.01平方米，租赁价格为
每平方米7元/年，年租金共计5,140,366.07元，租赁期限暂定一年(自2008年1月1
日起至2008年12月31日止)。
（2）本公司向巨化集团公司租赁工业生产用地计334,217.66平方米，租赁价格为
每平方米7元/年，年租金共计2,339,523.62元，租赁期限暂定一年(自2008年1月1
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日起至2008年12月31日止)。该协议已于2008年5月31 日终止，1-5月租金974,801.51
元已支付。
2、2003年8月12 日，本公司与巨化集团公司签订公司机关办公大楼租赁协议，本
公司承租其办公大楼，年租金为28万元，上年同期为28万元。
(九)担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
发生日期（协 担保类 是否为关
担保对象名称 担保金额 担保期 履行
议签署日） 型 联方担保
完毕
浙大网新科技股 2007年 5 月 连带责 2007年 5月31 日
36,000,000 否 否
份有限公司 31 日 任担保 ~2010年5月26日
浙江康恩贝制药 2008年 3 月 连带责 2008年 3月31 日
30,000,000 否 否
股份有限公司 31 日 任担保 ~2009年1月31日
浙江康恩贝制药 2008年3月4 连带责 2008年 3月4 日
30,000,000 否 否
股份有限公司 日 任担保 ~2009 年3月 4 日
浙江康恩贝制药 2008年 3 月 连带责 2008年 3月24 日
20,000,000 否 否
股份有限公司 24 日 任担保 ~2009年3月24日
报告期内担保发生额合计 116,000,000
报告期末担保余额合计 116,000,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 524,396,400
报告期末对子公司担保余额合计 524,396,400
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额 640,396,400
担保总额占公司净资产的比例 34.89
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
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担保总额超过净资产 50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证
监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
序 证券代 期末持有数 期初账 会计核算
简称 初始投资金额 期末账面值
号 码 量（股） 面值 科目
可交易性
1 184693 基金普丰 6,500,000 6,449,626.82 5,330,000 0
金融资产
可交易性
2 184701 基金景福 5,116,357 5,618,422.58 4,481,928.73 0
金融资产
可交易性
3 500018 基金兴和 2,550,000 3,090,847.65 2,136,900 0
金融资产
可交易性
4 500056 基金科瑞 2,236,400 3,029,808.84 1,831,611.60 0
金融资产
可交易性
5 202011 南方优选 1,983,260.56 2,000,000.00 2,000,000.00 0
金融资产
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可交易性
6 184698 基金天元 1,203,700 1,446,098.91 1,126,663.20 0
金融资产
合计 － 21,634,804.80 16,907,103.53 －
2、关于控股股东及其附属企业非经营性资金占用情况
经公司董事会审计委员会审核及浙江天健会计师事务所审计，报告期内，未发生控股
股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金情况。
3、清洁发展机制项目进展情况
（1）经国家发展和改革委员会《国家发展改革委关于同意浙江巨化股份有限公司每
年500吨HFC-23分解项目作为清洁发展机制项目的批复》(发改地区[2005]2613号)，本公
司与日本JMD温室气体减排株式会社签订了《温室气体减排合作合同》，约定向其转让总
量不超过4,000万吨二氧化碳当量,转让价格每吨不低于6.5美元，转让期7年。本报告期该
项目转让237.88万吨二氧化碳当量，确认营业收入541.19万美元，折合人民币3,768.32
万元。
（2）经国家发展和改革委员会《关于同意浙江巨化股份有限公司第二个HFC-23分解
项目作为清洁发展机制项目的批复》(发改地区[2006]1951号)，本公司与气候变化资本有
限公司(英国)和气候变化碳基金2s.a.r.l(卢森堡)签订了《购买温室气体减排量合作合
同》，约定公司向其转让总量不超过3,500万吨二氧化碳当量，每吨二氧化碳当量转让价
格不低于9欧元。2007年4月，该项目被联合国CDM项目执行理事会正式受理并成功注册。
本报告期，该项目转让210.69万吨二氧化碳当量，确认营业收入663.66万欧元，折合人民
币7,136.72万元。
4、控股子公司宁波巨化化工科技有限公司竞买土地拍卖事项
经公司董事会四届四次会议决议，同意控股子公司宁波巨化化工科技有限公司参与
宁波镇海新城骆驼 B2-1#和骆驼 B2-2#地块的国有建设用地使用权土地竞拍。2007 年 12
月 21 日,该公司以公开挂牌方式成功竞得上述国有土地使用权,确认成交价款总额为
33,700 万元，已支付 3,000 万元。目前，该公司正在进行开发商的选择和项目开发方案
的编制工作。
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5、 CFCs和四氯化碳淘汰项目计划实施情况
（1）根据控股子公司浙江衢化氟化学有限公司与国家环境保护总局对外经济合作领
导小组办公室签订的《CFCs生产淘汰项目合同书》，该公司按照中国化工行业CFCs生产
整体淘汰计划减产了CFCs(即F11/F12)，并据此获得多边基金赠款。本期该公司收到该合
同最后一笔多边基金赠款230.33万元列入“营业外收入”。
2007年6月经国家环境保护总局批准，同意浙江衢化氟化学有限公司保留CFCS生产
线，在2008年和2009年分别生产不超过总量550吨的CFC-11与CFC-12，用于满足吸入
式气雾剂药品生产。
（2）根据控股子公司浙江衢化氟化学有限公司与国家环保总局对外经济合作领导小
组办公室签订的《四氯化碳生产淘汰项目协议书》，该公司同意按照国家计划淘汰四氯化
碳生产量，并据此获得多边基金赠款。截至2008年6月30日，该公司累计收到多边基金
赠款2,695万元，2007年确认收益901万元，本期该公司将已经国内外相关机构审核验
收合格剩余部分金额1,794万元转入“营业外收入”。
根据国家税务总局《关于消耗臭氧层物质生产淘汰企业取得的赠款免征企业所得税
的通知》，上述多边基金赠款免予征收企业所得税。
6、关于浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂有关说明
（1）兰溪农药厂自1999年起净资产即为负数。截至2008年6月30日，该厂净资产
为-116,614,836.34元。根据公司董事会三届二十一次会议决议，该厂从2007年度开始
进入清算程序，本公司自2006年度开始不再将其纳入合并财务报表范围。
（2）兰溪农药厂已经于 2006 年停产并对资产进行了处置。该厂与金华市利民环卫
清洁服务有限公司签订了《污染土壤代处置委托合同》，与金华市科环固体废物处置有
限公司签订了《危险废物代处置委托合同》，委托上述两公司处置污染的土地。本期已
经支付处置费用324.53万元。截至报告批准日，土壤处置工作基本完成。
（3） 2006年9月，兰溪农药厂与兰溪市土地储备中心签署了《国有土地使用权收购
合同》，由政府收购兰溪农药厂现有土地使用权104,088.36平方米，出让净收益不低于
8,500万元，作为兰溪农药厂搬迁补偿费。当出让收益高于8,500万元时，按净收益的90%
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返还，若90%部分低于8,500万元时，仍按8,500万元返还。目前，当地政府相关部门已开
始启动土地出让的相关前期准备工作。
（4）截至2008年 6月30日，本公司共计应收兰溪农药厂货款5,270.39万元，应收
该厂资金往来款7,078.68万元(其中公司投向该厂募集资金2,519.51万元)。公司对其
应收款项单独测试后计提坏账准备。本公司预计兰溪农药厂土地拍卖以及清算后产生可
用于归还本公司债务的现金流量低于本公司对其债权账面余额（含应收账款和其他应收
款）4,340万元，故计提坏账准备4,340万元,其中应收账款坏账准备2,209.99万元、其
他应收款坏账准备2,130.01万元。
7、控股股东巨化集团公司引进战略投资者事项
根据浙江省国有企业战略总体部署的要求，2007年11月28日，巨化集团公司与中
国中化集团公司就引进战略投资者参与巨化集团公司产权多元化改制签订了《合作意向
书》。截至报告批准日，巨化集团公司内部清产核资工作基本完成。
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网站及
事项 刊载日期
版面 检索路径
《中国证券报》D019 2008年 1 上海证券交易所
巨化股份提示性公告
《上海证券报》D11 月 3 日 www.sse.com.cn
巨化股份董事会决议暨召开临时股东大 《中国证券报》D011 2008年 1 上海证券交易所
会会议的公告 《上海证券报》D19 月 15 日 www.sse.com.cn
《中国证券报》D006 2008年 1 上海证券交易所
巨化股份有限售条件的流通股上市公告
《上海证券报》D8 月 18 日 www.sse.com.cn
巨化股份关于以公司合成氨厂相关资产 《中国证券报》C006 2008年 1 上海证券交易所
进行对外合作的补充公告 《上海证券报》8 月 19 日 www.sse.com.cn
巨化股份 2008 年第一次临时股东大会 《中国证券报》D022 2008年 1 上海证券交易所
决议公告 《上海证券报》D16 月 31 日 www.sse.com.cn
巨化股份董事会决议公告暨召开 2007 《中国证券报》C020 2008年 3 上海证券交易所
年年度股东大会的通知 《上海证券报》25 月 1 日 www.sse.com.cn
巨化股份有关项目投资的公告 《中国证券报》C020 2008年 3 上海证券交易所
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浙江巨化股份有限公司 2008年半年度报告
《上海证券报》25 月 1 日 www.sse.com.cn
巨化股份关于租赁生产经营所需土地使 《中国证券报》C020 2008年 3 上海证券交易所
用权的关联交易公告 《上海证券报》25 月 1 日 www.sse.com.cn
巨化股份关于日常性关联交易 2007年 《中国证券报》C020 2008年 3 上海证券交易所
计划执行情况和 2008 年计划的公告 《上海证券报》25 月 1 日 www.sse.com.cn
《中国证券报》C020 2008年 3 上海证券交易所
巨化股份监事会决议公告
《上海证券报》25 月 1 日 www.sse.com.cn
《中国证券报》C020 2008年 3 上海证券交易所
巨化股份独立董事意见函
《上海证券报》25 月 1 日 www.sse.com.cn
《中国证券报》C10 2008年 3 上海证券交易所
巨化股份董事会决议公告
《上海证券报》D84 月 25 日 www.sse.com.cn
巨化股份 2007 年年度股东大会决议公 《中国证券报》D124 2008年 3 上海证券交易所
告 《上海证券报》D137 月 27 日 www.sse.com.cn
《中国证券报》D008 2008年 5 上海证券交易所
巨化股份 2007 年度分红派息实施公告
《上海证券报》D28 月 13 日 www.sse.com.cn
《中国证券报》C06 2008年 5 上海证券交易所
巨化股份对外投资进展公告
《上海证券报》D20 月 20 日 www.sse.com.cn
七、财务会计报告（未经审计）
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注
一、公司基本情况
浙江巨化股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府浙政发[1998]68 号文批准，
由巨化集团公司发起设立，于 1998年 6 月17 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为
330000000004951 的《企业法人营业执照》。现有注册资本 556,800,000 元，股份总数为 556,800,000
股(每股面值1 元)，其中有限售条件的股份 261,810,000 股，无限售条件股份 294,990,000 股。公司
股票已于 1998 年6 月26日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属化工行业，经营范围：氟化工原料及后续产品、基本化工原料及后续产品和化肥、农药
的生产与销售，食品添加剂的生产(《浙江省食品添加剂生产企业卫生许可证》，有效期至 2011 年8
月 1 日)；提供有关技术服务、咨询和技术转让。经营进出口业务(国家法律、法规禁止、限制的除外)。
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二、财务报表的编制基准与方法
本公司自 2007 年1 月1 日起执行财政部 2006 年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载 2008
年中期之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和
会计估计编制。
三、公司采用的重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
(二) 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
(三) 会计期间
会计年度自公历 1 月1日起至 12 月31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为 2008 年1 月1
日至 2008 年6 月30 日止。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 会计计量属性
财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、
固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收
回金额(公允价值与现值孰高)计量；盘盈资产等按重置成本计量。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 外币折算
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余
额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外
币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允
价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
(八) 金融工具的确认和计量
1．金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括
交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款
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和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括
交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债
时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交
易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生
的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市
场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际
利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认
为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列
情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，
按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融
资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终
止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额之和。
4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金
融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
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价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公
允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测
试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似
信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和
不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，
在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生
减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度
下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计
损失一并转出计入减值损失。
(九) 应收款项坏账准备的计提方法
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收款)，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未
减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款)，根据相同账龄应收款项组合的实际损
失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账龄 1
年以内(含 1 年，以下类推)的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3
年的，按其余额的 20%计提；账龄 3年以上的，按其余额的 50%计提。
对于有客观证据表明发生了减值的其他应收款项(包括应收票据、应收利息、长期应收款等)，根
据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额采用个别认定法计提坏账准备。
(十) 存货的确认和计量
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2．发出存货采用加权平均法。
3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差
额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营
过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有
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合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，
分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4．存货的盘存制度为永续盘存制。
5．包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用分次转销法进行摊销。
(十一) 长期股权投资的确认和计量
1．长期股权投资初始投资成本的确定：
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。
长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关
费用作为其初始投资成本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按
照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对
不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，
采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的
现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本
财务报表附注三(十六)3所述方法计提长期股权投资减值准备。
4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要
财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营
政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大
影响。
(十二) 投资性房地产的确认和计量
1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑
物。
2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本
财务报表附注三(十六)3所述方法计提投资性房地产减值准备。
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(十三) 固定资产的确认和计量
1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持
有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。
2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固
定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。
3．固定资产按照成本进行初始计量。
4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
固定资产类别 使用寿命(年) 预计净残值 年折旧率(%)
房屋及建筑物
15-40 年 原价的 5% 6.33 -2.38
通用设备
5-18 年 原价的 5% 19.00 -5.28
专用设备
8-20 年 原价的 5% 11.88-4.75
运输工具
6-12 年 原价的 5% 15.83 -7.92
5．因开工不足、自然灾害等导致连续三个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节性停用除
外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提
固定资产减值准备。
(十四) 在建工程的确认和计量
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚
未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，
但不再调整原已计提的折旧。
3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3所述方法计提
在建工程减值准备。
(十五) 无形资产的确认和计量
1．无形资产按成本进行初始计量。
2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因
素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理
确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产
品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未
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来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者
预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出
的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司
持有其他资产使用寿命的关联性等。
4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊
销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十
六)3 所述方法计提无形资产减值准备。
6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支
出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证
明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为：
研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开
发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
开发阶段是已完成研究阶段的工作，具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
(十六) 资产减值
1．在资产负债表日判断资产(除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益
工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形成的资产、递延所
得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产)是否存在可能发生减值的迹象。有迹
象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。
2．可收回金额根据单项资产的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产的预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。
3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相
应的资产减值准备。
4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七) 借款费用的确认和计量
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条
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件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
2．借款费用资本化期间
(1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时
间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的
购建或者生产活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，
借款费用停止资本化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资
本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用
一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，
每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息
的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售
状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
(十八) 收入确认原则
1．销售商品
销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权
相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经
济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
2．提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关
经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计
量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳
务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本
预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若
已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3．让渡资产使用权
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让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资
产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按
有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(十九) 企业所得税的确认和计量
1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认
以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(二十) 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司
的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照
《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
(二十一) 重要会计政策和会计估计变更说明
无。
四、税(费)项
(一) 增值税
按 17%、13%、0%的税率计缴；出口货物享受 “免、抵、退”税政策，退税率分别为 13%、11%、
5%。公司复合肥、碳铵和尿素产品销售免征增值税。
(二) 营业税
按 5%的税率计缴。
(三) 城市维护建设税
按应缴流转税税额的 5%、7%计缴。
(四)房产税
从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴。
(五) 教育费附加
按应缴流转税税额的 3%计缴。
(六) 地方教育附加
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按应缴流转税税额的 2%计缴。
(七) 企业所得税
本公司企业所得税按 25%的税率计缴。
五、企业合并及合并财务报表
（一）控制的重要子(孙) 公司
1．通过企业合并取得的子公司
(1)无通过同一控制下的企业合并取得的子公司
(2)通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
子公司 注册 组织机构 业务 注册资本 经营
全称 地 代码 性质 (万元) 范围
浙江衢州巨鑫化工有限公司 浙江衢州 77436648-7 工业制造 2,500.00 三氯乙烯等化工原料生产
(续上表)
子公司 至本期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例(%) 表决权 实际
全称 司的净投资余额 比例(%) 控制人
浙江衢州巨鑫化工有限公司 11,680,000.00 11,680,000.00 51.00 51.00 本公司
2．通过其他方式取得的子公司
子公司 注册 组织机构 业务 注册资本 经营
全称 地 代码 性质 (万元) 范围
浙江巨邦高新技术有限公司 浙江杭州 71254034-7 工业制造 1,200.00 饲料及添加剂生产
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 浙江金华 76868880-x 工业制造 5,000.00 氟产品生产
浙江衢化氟化学有限公司 浙江衢州 60980261-x 工业制造 17,800.00 氟产品生产
浙江衢州巨塑化工有限公司 浙江衢州 78291360-4 工业制造 10,000.00 聚氯乙烯树脂生产
宁波巨化化工科技有限公司 浙江宁波 78044796-1 工业制造 10,000.00 氟产品生产
上海巨腾实业有限公司 上海市 73975770-6 商品贸易 1,500.00 化工原料及产品销售
厦门巨达贸易有限责任公司 福建厦门 15498129-4 商品贸易 500.00 化工原料及产品销售
景宁巨丰化工实业有限公司 浙江丽水 75190205-6 商品贸易 100.00 化工原料及产品销售
景宁塑众化工贸易有限公司 浙江丽水 78444369-3 商品贸易 300.00 化工原料及产品销售
浙江衢州巨泰建材有限公司 浙江衢州 66831588-9 工业制造 6000.00 建筑材料的生产
(续上表)
子公司 至本期末实际投资 实质上构成对子公 持股比例(%) 表决权 实际
全称 额 司的净投资余额 比例(%) 控制人
浙江巨邦高新技术有限公司 7,580,000.00 7,580,000.00 62.50 62.50 本公司
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 39,500,000.00 39,500,000.00 79.00 79.00 本公司
浙江衢化氟化学有限公司 251,381,319.14 251,381,319.14 98.00 98.00 本公司
浙江衢州巨塑化工有限公司 74,500,000.00 74,500,000.00 74.50 74.50 本公司
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宁波巨化化工科技有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 99.20[注1] 100.00 本公司
上海巨腾实业有限公司 14,250,000.00 14,250,000.00 95.00 95.00 本公司
厦门巨达贸易有限责任公司 2,750,000.00 2,750,000.00 55.00 55.00 本公司
景宁巨丰化工实业有限公司 900,000.00 900,000.00 90.00 90.00 本公司
景宁塑众化工贸易有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00 52.15[注2] 70.00 本公司
浙江衢州巨泰建材有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00 55.00 55.00 本公司
浙江衢州巨鑫化工有限公司以下简称巨鑫化工公司；浙江巨邦高新技术有限公司以下简称巨邦高
新公司；浙江兰溪巨化氟化学有限公司以下简称兰溪氟化公司；浙江衢化氟化学有限公司以下简称衢
化氟化公司；浙江衢州巨塑化工有限公司以下简称巨塑化工公司；宁波巨化化工科技有限公司以下简
称宁波巨化公司；上海巨腾实业有限公司以下简称上海巨腾公司；厦门巨达贸易有限责任公司以下简
称厦门巨达公司；景宁巨丰化工实业有限公司以下简称景宁巨丰公司；景宁塑众化工贸易有限公司以
下简称景宁塑众公司；浙江衢州巨泰建材有限公司以下简称巨泰建材公司。
[注 1]：宁波巨化公司由本公司与子公司衢化氟化公司共同投资设立，其中本公司出资 6,000 万元，
占 60%；衢化氟化公司出资 4,000 万元，占 40%。本公司对衢化氟化公司的持股比例为 98%，按此比例
计算，本公司实际拥有其 99.20%的权益。
[注 2]：景宁塑众公司系巨塑化工公司的控股子公司，巨塑化工公司持有其 70%的股权。本公司对
巨塑化工公司的持股比例为 74.50%，按此比例计算，本公司实际拥有其 52.15%的权益。
(二) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司纳入合并财务报表范围。
(三) 母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的子公司
浙江巨化股份有限公司兰溪农药厂(以下简称兰溪农药厂)自1999 年起净资产即为负数。截至
2008年 6月30 日，该厂净资产为-116,614,836.34 元。根据公司董事会三届二十一次会议决议，该
厂从 2007 年度开始进入清算程序，本公司自 2006 年度开始不再将其纳入合并财务报表范围。
(四) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明
本报告期合并财务报表范围未发生变化。
(五) 子公司少数股东权益
从母公司所有者权益中冲减子公
少数股东权益中用
司少数股东分担的本期亏损超过
子公司名称 少数股东权益 于冲减少数股东损
少数股东在期初所有者权益中所
益的金额
享有份额后的余额
巨邦高新公司 4,755,156.72
兰溪氟化公司 1,354,005.52
衢化氟化公司 6,762,101.17
巨塑化工公司 27,363,587.30
巨鑫化工公司 9,345,011.19
上海巨腾公司 3,781,235.45
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厦门巨达公司 3,095,588.07
景宁巨丰公司 673,789.93
景宁塑众公司 3,188,088.41
巨泰建材公司 26,844,442.70
六、利润分配
本报告期进行 2007 年度利润分配，每 10 股派1元，共计派发红利 5,568 万元。
七、合并财务报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数 463,267,235.81
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
现金 34,099.82 16,333.08
银行存款 297,560,059.40 130,574,322.63
其他货币资金 165,673,076.59 18,442,259.13
合 计 463,267,235.81 149,032,914.84
[注]：期末其他货币资金含银行承兑汇票保证金 165,329,900.00 元。
(2) 货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
日 元 53,935,008.00 0.06468 3,488,516.32 8.00 0.06406 0.51
美 元 274,962.75 6.8591 1,885,997.00 535,997.98 7.3046 3,915,250.84
小 计 54,209,970.75 5,374,513.32 536,005.98 3,915,251.35
(3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明
系本期货款回笼及借款增加所致。
2. 交易性金融资产 期末数 16,907,103.53
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
基金 16,907,103.53 -
合 计 16,907,103.53 -
(2) 变动幅度超过30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明
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系公司报告期内从二级市场中购入基金。
3. 应收票据 期末数 301,888,990.50
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
银行承兑汇票 301,888,990.50 301,888,990.50 158,269,707.32 158,269,707.32
商业承兑汇票 - - 22,114,000.00 22,114,000.00
合 计
301,888,990.50 301,888,990.50 180,383,707.32 180,383,707.32
(2) 期末持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据
股东名称 期末数 期初数
巨化集团公司 1,450,000.00 9,000,000.00
小 计 1,450,000.00 9,000,000.00
(3) 期末应收关联方票据占应收票据余额的 0.48%。
(4) 本期末未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。
(5) 变动幅度超过30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明
主要系本期货款回笼增加。
4. 应收账款 期末数 162,200,314.03
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 52,703,869.07 27.44 22,099,878.41 30,603,990.66 60,266,197.95 67.99 16,819,622.10 43,446,575.85
单项金额不大但信 1,519,644.42 0.79 759,822.21 759,822.21 1,496,691.70 1.69 748,345.85 748,345.85
用风险较大
其他不重大 137,871,446.84 71.77 7,034,945.68 130,836,501.16 26,876,752.12 30.32 1,639,027.47 25,237,724.65
合 计 192,094,960.33 100.00 29,894,646.30 1,622,00,314.03 88,639,641.77 100.00 19,206,995.42 69,432,646.35
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 135,257,617.13 70.41 6,762,880.86 128,494,736.27 23,040,590.69 25.99 1,152,029.53 21,888,561.16
1-2 年 2,507,011.12 1.30 250,701.11 2,256,310.01 3,580,566.27 4.04 358,056.63 3,222,509.64
2-3 年 106,818.59 0.06 21,363.72 85,454.87 44,374,443.82 50.06 8,874,888.76 35,499,555.06
3 年以上 54,223,513.49 28.23 22,859,700.61 31,363,812.88 17,644,040.99 19.91 8,822,020.50 8,822,020.49
合 计 192,094,960.33 100.00 29,894,646.30 162,200,314.03 88,639,641.77 100.00 19,206,995.42 69,432,646.35
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(3) 期末应收账款中欠款金额前 5名的欠款金额总计为 155,436,832.53 元，占应收账款账面余
额的 80.92% ，其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1 年以内 102,732,963.46
1-2 年 -
2-3 年 -
3 年以上 52,703,869.07
小 计 155,436,832.53
(4) 应收持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。
股东名称 期末数 期初数
巨化集团公司 560,786.84 2,051.00
小 计 560,786.84 2,051.00
(5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 31.86%。
(6) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美元 2,183,998.53 6.8591 14,980,264.30 211,137.32 7.3046 1,542,273.67
欧元 6,636,590.10 10.8302 71,875,598.10 - -
小 计 86,855,862.40 211,137.32 1,542,273.67
(7) 其他说明
1) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明
单项金额重大的应收账款均系公司对兰溪农药厂应收货款为 52,703,869.07 元，账龄 3 年以上。
公司对其应收款项单独测试后计提坏账准备。本公司预计兰溪农药厂土地拍卖以及清算后产生可用于
归还本公司债务的现金流量低于本公司对其债权账面余额（含应收账款和其他应收款）43,400,000.00
元，故计提坏账准备 43,400,000.00 元,其中应收账款坏账准备 22,099,878.41 元、其他应收款坏账准
备 21,300,121.59 元，详见本财务报表附注十四(四)之说明。
2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说
明
根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收账款的收回可能性等情况，本公司将账龄在 3年以
上的应收款项(扣除兰溪农药厂应收款)作为单项金额不重大但信用风险较大的款项。
(8) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明
期末较期初上升 133.61%，主要系公司在报告期末增加的 CDM 项目的应收款项。
5. 预付款项 期末数 174,232,217.31
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(1) 账龄分析
期末数 期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内
173,131,583.32 99.37 - 173,131,583.32 170,747,057.50 99.66 - 170,747,057.50
1-2 年 - -
1,100,633,99 0.63 1,100,633,99 589,113.07 0.34 589,113.07
合 计 174,232,217.31 100.00 - 174,232,217.31 171,336,170.57 100.00 - 171,336,170.57
(2) 账龄1年以上预付账款均系未结算零星尾款。
(3) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项
股东名称 期末数 期初数
巨化集团公司 43,426,944.12 14,569,265.16
小 计 43,426,944.12 14,569,265.16
(4) 期末预付关联方款项占预付款项余额的 24.92%。
(5) 金额较大的预付款项
单位名称 期末数 款项性质及内容
宁波市国土资源局镇海分局 30，000，000．00 [注]
中国农业生产资料集团公司 10，295，473．53 预付氯化钾款
巨化集团公司公用分公司 30,636,080.25 预付水电费
小 计 70,931,553.78
[注]：系公司控股子公司宁波巨化公司预付土地保证金，详见本财务报表附注十四(二)之说明。
6. 其他应收款 期末数440,418,231.94
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
单项金额重大 478,387,083.33 99.10 4,186,884.99 436,517,198.34 65,866,170.44 90.90 18,680,677.90 47,185,492.54
单项金额不大但信 472,121.80 0.10 236,060.90 236,060.90 770,597.63 1.06 385,298.82 385,298.81
用风险较大
其他不重大 3,884,900.29 0.80 219,927.59 3,664,972.70 5,829,128.01 8.04 542,737.01 5,286,391.00
合 计 482,744,105.42 100.00 42,325,873.48 440,418,231.94 72,465,896.08 100.00 19,608,713.73 52,857,182.35
(2) 账龄分析
期末数 期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 413,096,430.83 85.57 20,654,821.54 392,441,609.29 14,372,151.99 19.83 718,607.60 13,653,544.39
1-2 年 147,966.32 0.03 14,796.63 133,169.69 361,517.99 0.50 36,151.80 325,366.19
2-3 年 1,653,545.74 0.34 330,709.15 1,322,836.59 1,554,698.66 2.15 310,939.73 1,243,758.93
3 年以上 67,846,162.53 14.06 21,325,546.16 46,520,616.37 56,177,527.44 77.52 18,543,014.60 37,634,512.84
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合 计 482,744,105.42 100.00 42,325,873.48 440,418,231.94 72,465,896.08 100.00 19,608,713.73 52,857,182.35
(3) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
晋巨化工公司 406,335,267.93 [注 1]
兰溪农药厂 70,786,815.40 [注 2]
兰溪市双凤巨龙供水有限公司 1,265,000.00 暂付款
小 计 478,387,083.33
[注 1]：系公司应收资产转让款，详见附注十四（六）之说明。
[注 2]：公司对兰溪农药厂的其他应收款合计为 70,786,815.40 元，其中本公司募集资金投入用
于项目建设而暂挂“其他应收款”的款项为 25,195,070.22元，因资金往来而暂挂“其他应收款”的
款项为 45,591,745.18 元。
(4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 479,117,883.89 元，占其他应收款账
面余额的 99.25% 。其对应的账龄如下：
账 龄 期末数
1 年以内 410,212,192.42
2-3 年 1,531,650.74
3 年以上 67,374,040.73
小 计 479,117,883.89
(5) 期末无持有本公司 5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。
(6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 98.84%。
(7) 其他说明
1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明
单项金额重大的其他应收账均系公司对兰溪农药厂应收款, 公司对其应收款项单独测试后计提坏
账准备。本公司预计兰溪农药厂土地拍卖以及清算后产生可用于归还本公司债务的现金流量低于本公
司对其债权账面余额（含应收账款和其他应收款）43,400,000.00 元，故计提坏账准备 43,400,000.00
元,其中应收账款坏账准备 22,099,878.41 元、其他应收款坏账准备 21,300,121.59 元，详见本财务报
表附注十四(四)之说明。
2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说
明
根据债务单位的财务状况、现金流量以及应收款项的收回可能性等情况，本公司将账龄在 3年以
上的应收款项(扣除兰溪农药厂应收款)作为单项金额不重大但信用风险较大的款项。
(8) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明
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主要系公司应收晋巨化工公司资产转让款，详见附注十四（六）之说明。
7. 存货 期末数 364,981,194.49
(1) 明细情况
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
在途物资 - -
20,069,067.81 20,069,067.81 3,532,306.67 3,532,306.67
原材料 - -
118,708,826.25 118,708,826.25 104,913,485.00 104,913,485.00
在产品 - -
24,559,094.12 24,559,094.12 19,474,243.45 19,474,243.45
库存商品
203,161,358.98 4,403,663.25 198,757,695.73 134,999,647.54 3,554,888.67 131,444,758.87
自制半成品 - -
- - 2,950,649.30 2,950,649.30
委托加工物资 - -
- - 131,799.14 131,799.14
包装物 - -
2,677,451.06 2,677,451.06 3,010,343.95 3,010,343.95
低值易耗品 - -
209,059.52 209,059.52 138,930.41 138,930.41
合 计 369,384,857.74 4,403,663.25 364,981,194.49 269,151,405.46 3,554,888.67 265,596,516.79
(2) 期末存货无用于债务担保。
(3) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转回 转销[注]
原材料 - - - - -
在产品 - - - - -
库存商品 3,554,888.67 2,085,794.48 - 1,237,019.90 4,403,663.25
小 计 3,554,888.67 2,085,794.48 - 1,237,019.90 4,403,663.25
[注]：因出售而相应转销原已计提的存货跌价准备。
2) 存货可变现净值确定依据的说明
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额
计提存货跌价准备。
(4) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明
由于产能扩大，存货相应增加。
8. 长期股权投资 期末数 168,946,655.35
(1) 明细情况
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期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对联营企业投资 149,146,655.35 149,146,655.35 41,282,027.54 41,282,027.54
其他股权投资 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00
合 计 168,946,655.35 168,946,655.35 61,082,027.54 61,082,027.54
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 其他权 期末
单位名称[注] 比例 期限 成本 调整 益变动 数
宜昌市巨化实业发展有限公司 30.00% 长期 3,000,000.00 1,411,511.58 4,411,511.58
上海巨化实业发展有限公司 40.00% 长期 18,400,000.00 12,281,164.45 30,681,164.45
衢州巨化华辰物流有限公司 35.00% 长期 7,000,000.00 85,390.62 7,085,390.62
浙江晋巨化工有限公司 30.00% 长期 105,000,000.00 1,968,588.70 106,968,588.70
小 计 133,400,000.00 15,746,655.35 149,146,655.35
[注]：宜昌市巨化实业发展有限公司以下简称宜昌巨化公司；上海巨化实业发展有限公司以下简称上
海巨化公司；衢州巨化华辰物流有限公司以下简称华辰物流公司；浙江晋巨化工有限公司以下简称晋
巨化工公司。
2)本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数
宜昌巨化公司 4,409,865.77 - 1,645.81 - - 4,411,511.58
上海巨化公司 30,129,528.73 - 551,635.72 - - 30,681,164.45
华辰物流公司 6,742,633.04 - 342,757.58 - - 7,085,390.62
晋巨化工公司 - 105,000,000.00 1,968,588.70 - - 106,968,588.70
41,282,027.54 105,000,000.00 2,864,627.81 - - 149,146,655.35
小 计
(3) 成本法核算的长期股权投资
被投 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数
15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
浙江省创业投资有限公司 15.00% 长期
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
浙江巨化集团进出口有限公司 15.38% 长期
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
浙江工程设计有限公司 13.33% 长期
800,000.00 800,000.00 800,000.00
兰溪市双凤巨龙供水有限公司 16.00% 长期
兰溪农药厂 100.00% 长期 26,880,000.00 [注]
46,680,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00
小 计
[注]：兰溪农药厂相关事项详见本财务报表附注十四(四)之说明。
(4) 变动幅度超过30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明
期末数较期初数大幅变动原因是本期新增投资晋巨化工公司所致。
9. 投资性房地产 期末数 18,241,796.93
(1) 明细情况
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原价
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 23,912,307.73 23,912,307.73
小 计 23,912,307.73 23,912,307.73
累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 5,283,677.38 386,833.42 5,670,510.80
小 计 5,283,677.38 386,833.42 5,670,510.80
账面价值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 18,628,630.35 386,833.42 18,241,796.93
合 计 18,628,630.35 386,833.42 18,241,796.93
(2) 期末投资性房地产均用于抵押担保，详见本财务报表附注十(三)1(4)②B 之说明。
(3) 期末未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
10.固定资产 期末数 2,330,842,952.56
(1) 明细情况
项 目 年初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
4,697,765,291.84 140,510,179.97 821,640,264.81 4,016,635,207.00
一、原价合计
735,526,133.92 1,522,694.00 109,618,015.60 627,430,812.32
其中：房屋、建筑物
1,088,364,535.94 83,605,830.74 51,363,744.17 1,120,606,622.51
通用设备
2,845,659,514.35 55,381,655.23 650,964,085.90 2,250,077,083.68
专用设备
28,215,107.63 - 9,694,419.14 18,520,688.49
运输设备
1,941,245,815.47 156,914,233.43 420,844,406.60 1,677,315,642.30
二、累计折旧合计
250,364,631.27 15,255,934.01 60,750,962.62 204,869,602.66
其中：房屋、建筑物
448,710,115.49 42,248,417.15 43,155,843.63 447,802,689.01
通用设备
1,227,570,253.06 98,463,622.57 311,203,213.60 1,014,830,662.03
专用设备
14,600,815.65 946,259.70 5,734,386.75 9,812,688.60
运输设备
11,941,769.50 - 3,465,157.36 8,476,612.14
三、固定资产减值准备累计金额合计
2,550,672.65 - - 2,550,672.65
其中：房屋、建筑物
1,351,440.76 - - 1,351,440.76
通用设备
37