注：只有部分公告可以进行谷歌全文检索
☆最快的看公告方法☆ 辽宁时代(600241) 公告 行情（A股/H股/红筹股）
此为转换后的公告全文，有可能出现乱码、排版错乱、文字丢失等现象，您可以点击此处查看正式的PDF全文公告。
辽宁时代关于中国证监会大连监管局2007年巡检的整改报告
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
证券代码：600241 股票简称：辽宁时代 编号：临2007－025
辽宁时代服装进出口股份有限公司
关于中国证监会大连监管局 2007 年巡检的整改报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
为促进上市公司规范健康发展，保护投资者权益，根据《证券法》、
《公司法》和中国证监会《上市公司检查办法》的规定，中国证监会
大连监管局于 2007年5月22日至6月22日对本公司进行巡回检查，并
于 2007年8月31日下发了限期整改通知书。对此公司高度重视，召开
专题会议逐条研究，提出整改方案及落实措施。现将整改意见和措施
报告如下：
一、公司治理方面
（一） 资产不完整
《通知书》指出：公司控股子公司辽宁时代制衣有限公司所有房
屋资产未取得权属证明。
情况说明及整改措施：公司高度重视该问题，并已责令该单位派
专人负责协调办理，争取尽快解决此事。
（二） 募集资金管理
《通知书》指出：公司未对募集资金设立专户管理和核算，同时
公司未制定募集资金使用管理制度。
情况说明及整改措施：公司已经认识到该问题，已于2007年8月
15日召开的第三届董事会第十九次临时会议上审议了《募集资金管理
办法》，并且已经获得了于2007年9月7日召开的公司2007年第二次临
1
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
时股东大会的审议通过。公司将严格按照本公司的《募集资金管理办
法》的规定来使用及管理募集资金。
（三）“三会”运作需进一步规范
1、《通知书》指出：公司内部管理尚需完善，没有对外投资管
理办法。
情况说明及整改措施：公司非常重视内部管理制度的建设，将马
上出台公司的《对外投资管理办法》并严格按照管理办法来执行。
2、《通知书》指出：公司个别高管没有参加中国证监会和交易
所组织的培训。
情况说明及整改措施：公司将尽快安排未参加培训的高管参加中
国证监会组织的最近期的培训，保证所有高管都及时参加中国证监会
及上交所组织的必要培训。
3、《通知书》指出：公司财务总监、董事会秘书没有获得与高
管相应的地位和待遇。
情况说明及整改措施：由于公司设立初期就未定位公司的财务总
监、董事会秘书为公司的高管人员，也未能及时按照新的《公司法》
及《公司章程》予以更正，现公司已经予以了改正，给予了财务总监、
董事会秘书高管地位和待遇，保证了公司的信息披露及时、准确。
二、财务管理和财务核算方面
（一）《通知书》指出：公司控股子公司熊岳印染公司其他业务
收入与其他业务支出不配比。未能做到收入与成本的配比。
情况说明及整改措施：公司已就子公司熊岳印染公司其他业务收
入与支出的配比性问题进行了研究，并核定了相关的成本分配结转办
法，以期完整、准确地反映该项经济业务的成本、收益状况。
（二）《通知书》指出：公司2005年将沈阳煜盛时代房地产公司
2
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
账上列入其他应付款的24,630,000.00元计入长期股权投资无合法依
据。即使按双方约定按比例追加投资，由于对方没投资，没有履行合
法手续，故此笔资金应计入其他应收款。
情况说明及整改措施：公司已于2006年末将沈阳煜盛时代房地产
公司纳入合并报表范围，并将对其2,463万元的后续投入款转入其他
应收款核算。
（三）《通知书》指出：公司控股子公司熊岳印染公司2006年其
他应收款-集团实业分公司（6,281,323.19元）与辽宁时代集团抹账
尚未签署抹账协议，公司尚未做财务处理。
情况说明及整改措施：公司子公司熊岳印染公司因2006年末考虑
到马上就实施对辽宁时代集团熊岳实业分公司的收购，故当时其他应
收-集团实业分公司（6,281,323.19元）的抹账款未与时代集团签署
协议。现收购业务已经实施，故此项业务也相应地得以解决。
（四）《通知书》指出：公司子公司熊岳制衣2006年工程物资
4,147,317.93元实际是已经使用的机器设备，由于发票没到，所以没
有转入固定资产。应该暂估转固定资产，并计提折旧。
情况说明及整改措施：公司已就子公司熊岳制衣2006年工程物资
4,147,317.93元应转入固定资产问题进行了财务处理，并责成其办理
相关的发票、验收等手续。
（五）《通知书》指出：公司子公司时代制衣公司工程物资-预
付工程款（05年6,800,000.00元、06年7,230,000.00元）系支付的厂
房建筑物工程款，应计入在建工程。
情况说明及整改措施：公司已责成子公司辽宁时代制衣有限公司
就其工程物资-预付工程款1,403万元转入在建工程进行财务处理。
综合上述情况，我公司在公司治理方面还存在一定的问题，对此
3
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
公司将严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、
《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规及《公司章程》
的规定，提高规范运作意识和治理水平，完善法人治理结构、规范募
集资金管理，积极发挥监事会的作用，保证公司的股东大会、董事会、
经理层各司其职。
同时对出现的财务核算及会计处理方面的方面的问题，公司今后
将加强财务人员特别是下属子公司财务人员的业务培训，提高素质，
减少错误并提高认识，加强管理，杜绝此类事情的发生。
董事会认为，本次中国证监会大连监管局对公司的巡检，是对公
司规范运作的一次全面系统的检查和现场指导，帮助公司及时发现问
题和解决问题。对确保公司持续、稳定、健康的发展起到了重要的指
导作用。
公司将认真贯彻落实《整改通知》的精神，逐项落实整改措施，
切实按照大连证监局的要求，在规定的期限内完成整改工作，并将及
时汇报完成情况。
辽宁时代服装进出口股份有限公司
二〇〇七年九月二十六日
4