注：只有部分公告可以进行谷歌全文检索
☆最快的看公告方法☆ 辽通化工(000059) 公告 行情（A股/H股/红筹股）
此为转换后的公告全文，有可能出现乱码、排版错乱、文字丢失等现象，您可以点击此处查看正式的PDF全文公告。
辽通化工: 2007年年度报告
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
辽宁华锦通达化工股份有限公司
2007年年度报告
辽宁华锦通达化工股份有限公司董事会编制
2008 年3 月26 日
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
重要提示
1．本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2.本公司董事安建青、独立董事刘永泽因公出未能参加本次董事会。
3.深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4.公司董事长冯恩良先生、总会计师王维良先生、财务处处长刘双丰女士郑重声
明：保证本公司2007年年度报告中财务报告的真实、完整。
5.释义：
报告中，下列词语具有如下特定意义：
兵器集团：指中国兵器工业集团公司
华锦集团：指辽宁华锦化工（集团）有限责任公司
深圳通达：指深圳通达化工总公司
本公司、公司：指辽宁华锦通达化工有股份有限公司
锦天化：指锦西天然气化工有限责任公司
新疆化肥：指新疆阿克苏华锦化肥有限责任公司
1
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
第一部分 公司基本情况简介
一、公司的法定中、英文名称及缩写
公司中文名称：辽宁华锦通达化工股份有限公司
公司英文名称：LIAONI HUAJIN TONGDA CHEMICALS COMPANY LIMITED
二、公司法定代表人：冯恩良
三、公司董事会秘书 陆峰
联系地址：深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼
联系电话：0755-25986651
联系传真：0755-25985575
E-mail:LTDM@MAIL.PJPTT.LN.CN
四、公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱。
公司注册地址：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街
公司办公地址: 辽宁省盘锦市双台子区红旗大街
邮政编码：124021
E-mail:LTDM@MAIL.PJPTT.LN.CN
五、公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公
司年度报告备置地点。
公司信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址http//www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：深圳市深南中路13号新城大厦西座11楼
六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码。
公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：辽通化工
公司股票代码：000059
七、其他有关资料：
公司首次注册登记时间：一九九七年一月二十三日
公司于二○○○年一月二十六日变更注册登记。
公司于二○○二年九月二十七日于辽宁省工商局变更注册登记
2
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
工商登记号码：2100001051272
税务登记号码：
地税：地税登字 211160822490192
国税：国税登字 211102279309506
公司末流通股票的托管机构：深圳证券登记有限公司
公司所请会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所
办公地点：深圳市东门南路2006号宝丰大厦
3
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
第二部分 会计数据和业务数据摘要
一、本年度利润总额及构成（单位：人民币元）
利润总额 308,449,727.18
营业收入 3,352,139,948.23
归属于上市公司股东的净利润 240,099,775.15
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润 264,826,216.28
经营活动产生的现金流量净额 516,565,572.77
扣除非经常性损益的项目和金额（单位：人民币元）
明细项目 本年度 上年度
1.非流动资产处置损益 -17,830,283.51 -1,717,500.66
2.计入当期损益的政府补助 7,200,000.00 -
3.除上述各项之外的其他营业外收支净额 -13,759,801.89 -8,322,214.33
4.其他 - -
5.非经常性损益相应的所得税 -336,355.73 -448,968.64
合 计 -24,726,441.13 -10,488,683.63
二、公司截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标如下：
2006年 本年比上年
2007年 2005年
调整前 调整后 增长（调整后）
营业收入 3,352,139,948.23 2,480,360,012.51 2,515,065,499.61 33.28% 1,889,845,006.42
利润总额 308,449,727.18 127,839,266.92 139,476,971.75 121.15% 353,766,956.07
归属于上市
公司股东的 240,099,775.15 89,314,281.27 100,394,954.23 139.16% 255,546,374.65
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常 264,826,216.28 102,706,874.99 110,883,637.86 138.83% 249,546,524.49
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流 516,565,572.77 289,927,881.29 289,927,881.29 78.17% 421,058,017.05
量净额
2006年 本年比上年
2007年末 2005年末
调整前 调整后 增长（调整后）
4
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
总资产 8,979,706,949.90 4,480,661,136.39 4,500,356,453.37 99.53% 4,173,072,834.07
所有者权益 5,674,148,539.18 1,807,112,101.35 1,763,529,614.32 221.75% 1,608,904,660.09
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9 号)》要求计算的利润
数据（见审计报告：十五、补充资料之相关指标计算C）
报告期利润 本年度
净资产收益率（ROE ） 每股收益（EPS）
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于公司普通股股
4.23% 12.75% 0.3620 0.3620
东的净利润
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股 4.67% 13.97% 0.3993 0.3993
东的净利润
报告期利润 上年度
净资产收益率（ROE ） 每股收益（EPS）
全面摊薄 加权平均 基本 稀释
归属于公司普通股股
5.69% 5.54% 0.1514 0.1514
东的净利润
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股 6.29% 6.10% 0.1672 0.1672
东的净利润
5
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
第三部分 股本变动及股东情况
一、 股份变动情况表
年初数 本年变动增减（＋，－） 年末数
比例 送 公积金 比例
数量 发行新股 其他 小计 数量
（%） 股 转股 （%）
一、有限售条件股份 399,654,781 60.25 537,281,153 - - -66,322,521 470,958,632 870,613,413 72.52
1、国家持股 - - - - - - - - -
2、国有法人持股 399,648,847 60.26 214,281,153 - - -66,322,521 147,958,632 547,607,479 45.61
3、其他内资持股 - - 323,000,000 - - - 323,000,000 323,000,000 26.91
其中：境内法人持股 - - - - - - - - -
境内自然人持股 - - - - - - - - -
4、公司高管持股 5,934 - - - - - - 5,934 -
5、外资持股 - - - - - - - - -
其中：境外法人持股 - - - - - - - - -
境外自然人持股 - - - - - - - - -
二、无限售条件股份 263,570,433 39.74 - - - 66,322,521 66,322,521 329,892,954 27.48
1、人民币普通股 263,570,433 39.74 - - - 66,322,521 66,322,521 329,892,954 27.48
2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
三、股份总数 663,225,214 100.00 537,281,153 - - - 537,281,153 1,200,506,367 100.00
有限售条件股份可上市交易时间
限售期满新增可上 有限售条件股份 无限售条件股份
时 间 说 明
市交易股份 余 额 余 额
2007年10月18 日 66,322,521 333,326,326 329,898,888 股价高于4.88 元。
2008年10月18 日 333,326,326 537,281,153 663,225,214 股价高于4.88 元。
2009年1月14 日 323,000,000 214,281,153 986,224,214 法人定向认购的股票
2011年1月14 日 214,281,1530 0 1,200,506,367 大股东定向认购的股票
注：1、有限售条件股份是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制
的股份，包括因股权分置改革暂时锁定的股份、内部职工股、机构投资者配售股份、董
事、监事、高级管理人员持有股份等。
2、国家持股是指有权代表国家投资的机构或部门（如国有资产授权投资机构）持
有的上市公司股份。
3、国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有
6
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
及国有控股企业且国有股权比例合计超过50%的有限责任公司或股份有限公司持有的上
市公司股份。
4、其他内资股是指境内非国有及国有控股单位（包括民营企业、中外合资企业、
外商独资企业等）及境内自然人持有的上市公司股份。
5、外资持股是指境外股东持有的上市公司股份。
二、 股票发行与上市及交易情况
1、本公司在报告期前三年内没有股票发行情况，包括股票及衍生证券。
2、公司2005 年10 月进行了股权分置改革，股改方案为非流通股股东向流通股股东
每10股送3.8股，该方案已于2006年10月18 日本公司相关股东大会上顺利通过并实
施。此次股改非流通股共送出股份6422万股。
3、公司2007年12月实施了非定向发行方案，共新增发行股票537,281,153股。
4、目前公司内部职工股为深交所锁定的现任和卸任的本公司高级管理人员所持有的
股份。
三、股东情况介绍
1. 截止2007年12月31 日，本公司股东数量为65658户。
2. 股东数量和持股情况
股东总数 65,658
前10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量 股份数量
辽宁华锦化工（集 国有股东
60.26% 399,648,847 333,326,326 0
团）有限责任公司
深圳通达化工总公 国有股东 0 0
1.09% 7,200,000
司
中国银行－嘉实沪
深 300 指数证券投 其他 0.27% 1,800,264 0 0
资基金
中国农业银行－华 其他 0 0
夏平稳增长混合型 0.27% 17,999,53
证券投资基金
蔡红洋 其他 0.24% 1,602,589 0
法国爱德蒙得洛希 其他 0 0
0.23% 1,500,000
尔银行
梁道扬 其他 0.16% 1,068,332 0 0
高瑛 其他 0.13% 884,700 0 0
7
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
北京长业投资管理 其他 0 0
0.13% 840,000
有限公司
麦文生 其他 0.13% 831,122 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳通达化工总公司 7,200,000 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300 指数证
1,800,264 人民币普通股
券投资基金
中国农业银行－华夏平稳增长混 人民币普通股
1,799,953
合型证券投资基金
蔡红洋 1,602,589 人民币普通股
法国爱德蒙得洛希尔银行 1,500,000 人民币普通股
梁道扬 1,068,332 人民币普通股
高瑛 884,700 人民币普通股
北京长业投资管理有限公司 840,000 人民币普通股
麦文生 831,122 人民币普通股
广州市穗美怡汽车运输有限公司 772,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说 本公司前10名股东中辽宁华锦化工（集团）有限责任公司
明 与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。本公司未知其
他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
本公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系及
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人。
注：股东性质包括国有股东、外资股东和其他；股份种类包括人民币普通股、境内
上市外资股、境外上市外资股和其他。
本公司于2007 年底实施了非定向增发方案，共新增发行股票537,281,153股。截止
到2008年1月14 日，公司前10名股东如下：
前10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
件股份数量 股份数量
辽宁华锦化工（集 国有股东
51.14% 613,930,000 547,607,479 0
团）有限责任公司
纳爱斯浙江投资有 国有股东 0
4.75% 57,000,000 57,000,000
限公司
佛山市美的投资管
其他 3.75% 45,000,000 45,000,000 0
理有限公司
浙江江南涤化有限 其他 0
3.58% 43,000,000 43,000,000
公司
中天证券有限责任 其他 0
3.58% 43,000,000 43,000,000
公司
8
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
深圳市海丰源投资 其他 0
3.34% 40,100,000 40,100,000
股份有限公司
江苏开元国际集团 其他 0
轻工业品进出口股 2.92% 35,000,000 35,000,000
份有限公司
广西君合投资有限 其他 0
2.92% 35,000,000 35,000,000
公司
江苏瑞华投资发展 其他 0
1.25% 15,000,000 15,000,000
有限公司
安徽国贸集团控股
其他 0.83% 10,000,000 10,000,000 0
有限公司
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－嘉实沪深300 指数证 人民币普通股
1,690,864
券投资基金
蔡红洋 1,602,589 人民币普通股
中国农业银行－华夏平稳增长混 人民币普通股
1,565,544
合型证券投资基金
法国爱德蒙得洛希尔银行 1,500,000 人民币普通股
深圳通达化工总公司 1,400,000 人民币普通股
张佩华 1,299,532 人民币普通股
梁道扬 1,068,332 人民币普通股
梁慧颖 931,700 人民币普通股
高瑛 878,753 人民币普通股
北京长业投资管理有限公司 840,000 人民币普通股
3.公司控股股东情况
本公司持股5%及10%以上的股东只有辽宁华锦化工（集团）有限责任公司（原名盘
锦辽河化工（集团）有限责任公司），也是本公司的控股股东
公司名称：辽宁华锦化工（集团）有限责任公司
法定代表人：冯恩良
公司日期：1997 年12 月
注册资本：250,000 万元
股权性质：有限责任公司
经营范围为：塑料加工、精细化工、石油化工、电力、机械制造、建筑安装、商业
贸易等。
辽宁华锦化工（集团）有限责任公司持有本公司399648847 股，在本报告期内未
9
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
发生质押情况。
4.实际控制人情况
公司名称：中国兵器工业集团公司
法定代表人：马之庚
注册地址：北京市西城区三里河路46号
注册资本：2,535,991 万元
公司注册号码：000001003190 （2－2）
税务登记证号码：110102710924910000
企业类别：国有独资
经营范围：国有资产经营及投资管理；坦克装甲车辆、火炮、火箭炮、导弹、炮弹、
枪弹、航空炸弹、深水炸弹、引信、火工品、火炸药、推进剂、战斗部、火控指挥设备、
单兵武器、夜视器材、光学产品、电子与光电子产品、工程爆破与防化器材及模拟训练
器材、民用枪支弹药、机械设备、车辆、仪器仪表、消防器材、环保设备、工程与建筑
机械、信息与通讯的开发、设计、制造、销售、设备维修；民用爆破器材企业的投资管
理；货物仓储、货物陆路运输；工程堪察设计、施工、承包、监理；设备安装；国内展
览；种植业、养殖业经营；农副产品深加工；与上述业务相关的技术开发、技术转让、
技术咨询、技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或
国家禁止进出口的商品及技术除外）；进料加工和“三来一补”业务；对外贸易和转口
贸易；承包境外工业工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务
人员。
5.控股股东及实际控制人变化
2006年3 月10 日，兵器集团与辽宁省国资委签署了《重组辽宁华锦化工（集团）
有限责任公司的合作协议》，协议约定，兵器集团将通过现金出资方式对华锦集团进行
增资扩股，取得华锦集团的60％股份，因华锦集团持有公司60.26%的股份，从而兵器
集团将成为公司的实际控制人。
根据《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》的规定，收购人将向中
国证监会申请豁免要约收购义务，中国证监会对豁免申请无异议时收购人方完成本次收
购 。并于2006年6月获得中国证监会豁免通知。
10
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
完成本次收购后，兵器集团不直接持有本公司的股份，该股份仍由华锦集团持有，
公司的股权结构不发生变化，有关股东权益和义务仍由华锦集团享有和承担
6．公司与实际控制人之间的产权关系图
11
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、基本情况
年初 年末 变动原因
职务 姓 名 性别 年龄 任 期
持股 持股
冯恩良 男 57 2004年6月至2007年6月 0 0
王明江 男 60 2004年6月至2007年6月 0 0
于国宏 男 46 2004年6月至2007年6月 0 0
董 李玉德 男 50 2004年6月至2007年6月 0 0
李万忠 男 50 2004年6月至2007年6月 0 0
事 安建青 男 48 2004年6月至2007年6月 0 0
李 华 男 56 2004年6月至2007年6月 0 0
郭瓦力 女 57 2004年6月至2007年6月 0 0
刘永泽 男 58 2004年6月至2007年6月 4140 4140 股改
吕庆刚 男 51 2004年6月至2007年6月 0 0
监事 王利人 男 52 2004年6月至2007年6月 0 0
王永杰 男 51 2004年6月至2007年6月 0 0
许晓军 男 40 2004年6月至2007年6月 0 0
高级 唐 力 男 54 2004年6月至2007年6月 0 00
管理 王维良 男 45 2004年6月至2007年6月 0 0
人员 沈锡泽 男 44 2004年6月至2007年6月 0 0
陆 峰 男 49 2004年6月至2007年6月 1794 1794 股改
李华、郭瓦力和刘永泽为本公司独立董事。
董事冯恩良、王明江、于国宏、李玉德在辽宁华锦化工（集团）有限责任公司任职；
董事安建青在深圳通达化工总公司任职；监事吕庆刚、王利人在辽宁华锦化工（集团）
有限责任公司任职，王永杰在深圳通达化工总公司任职。
二、 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的
任职或兼职情况。
1、董事主要工作简历：
12
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
冯恩良先生：硕士研究生，高级工程师。曾任辽河化工总厂厂长，盘锦辽河化工
（集团）有限责任公司董事长、总经理、党委书记。现任辽宁华锦集团公司执行董事、
党委书记，辽宁华锦通达化工股份有限公司董事长。
王明江先生：大学学历，高级政工师。曾任盘锦乙烯工业公司党委副书记，盘锦
辽河化工（集团）有限责任公司党委副书记、董事。现任辽宁华锦集团公司党委副书记，
辽宁华锦通达化工股份有限公司董事。
李玉德先生：硕士，高级工程师。曾任盘锦乙烯工业公司副总经理、总经理。现
任辽宁华锦集团公司总经理，辽宁华锦通达化工股份有限公司董事。
于国宏先生：大学学历，工程师。曾任辽河化肥厂厂长，深圳辽河通达化工股份
有限公司副总经理、总经理、董事。现任辽宁华锦集团公司副总经理，辽宁华锦通达化
工股份有限公司董事。
李万忠先生：汉族，中共党员，大学文化，工程师。曾任辽河化肥厂尿素分厂副
厂长，人事处处长、塑料分厂副厂长、精细厂副厂长、厂长、氯碱厂厂长、盘锦辽河化
工（集团）有限责任公司生产管理部部长。现任辽宁华锦集团公司总经理助理，辽宁华
锦通达化工股份有限公司董事。
安建青先生：汉族，大学文化。现任深圳通达化工总公司计财部部长，辽宁华锦
通达化工股份有限公司董事。
独立董事简历
李 华先生：博士生导师。现任辽东学院院长，辽宁华锦通达化工股份有限公司
独立董事。
刘永泽先生：博士生导师。现任东北财经大学会计学院院长，中国会计学会理事，
中国金融会计学会副会长，全国工商管理类专业教学指导会委员，中国注册会计师协会
理事，辽宁华锦通达化工股份有限公司独立董事。
郭瓦力女士：教授。现任辽宁华锦通达化工学院教授，辽宁华锦通达化工股份有
限公司独立董事。
2、监事主要工作简历：
吕庆刚先生：大学学历，高级会计师。曾任盘锦辽河化工（集团）有限责任公司
副总会计师、总会计师。现任辽宁华锦集团公司副总经理，辽宁华锦通达化工股份有限
公司监事会召集人。
13
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
王利人先生：大学文化，高级工程师。曾任辽河集团机械厂副厂长、厂长，辽河
集团机械建筑工程公司经理，辽河集团塑料公司董事长。现任辽宁华锦集团总经理助理，
辽宁华锦通达化工股份有限公司监事。
王永杰先生：汉族，大学文化。现任深圳通达化工总公司发展部高级工程师，辽
宁华锦通达化工股份有限公司监事。
3、高级管理人员主要工作简历：
许晓军先生： MBA 硕士，工程师。曾任辽河集团办公室副主任，辽宁华锦通达化
工股份有限公司总经理助理。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司总经理。
沈锡泽先生：本科学历，高级工程师。曾任辽河化肥厂生产处处长。现任辽宁华
锦通达化工股份有限公司副总经理。
唐 力先生：本科学历，工程师。曾任辽河化肥厂副厂长，辽河化工工程公司常
务副经理。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司副总经理。
王维良先生：研究生学历，高级会计师。曾任辽化精细公司总会计师，辽河化肥
厂总会计师。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司总会计师
陆 峰先生：本科学历，高级工程师。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司董事
会秘书。
三、年度报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员的报酬执行的标准不同，目前分为三种情况：
① 由辽宁华锦化工（集团）有限责任公司提名的董事、监事及公司聘任的高级管
理人员年度报酬执行华锦集团统一工资标准。
②由深圳通达化工总公司提名的董事、监事执行该公司的工资标准，不在本公司取
报酬。
2、董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为886000元人民币，金额最高前三
名董事的年度报酬总额为184000 元人民币，金额最高前三名高级管理人员的年度报酬
总额为480000元人民币。
3、公司三名独立董事李华、郭瓦力、刘永泽的津贴为每年12000元人民币。
4、年度报酬分区：120000 元以上5人，50000 元1 人， 12000 元3人。
5、董事冯恩良、王明江、于国宏、李玉德在辽宁华锦化工（集团）有限责任公司
领取报酬；董事安建青在深圳通达化工总公司领取报酬；监事吕庆刚、王利人在辽宁华
14
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
锦化工（集团）有限责任公司领取报酬，王永杰在深圳通达化工总公司领取报酬。
四、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。
在本报告期内，公司无离任的董事、监事、高管人员。
五、员工情况
报告期内，公司员工共5462 人，其中生产人员3477 名，占职工总数的64％；销
售人员123 名，占职工总数的2％；技术人员733 名，占职工总数的13％；财务人员
67 名，占职工总数的1％；管理人员378名，占职工总数的7％。辅助生产人员790 人，
占职工总数的13%。
15
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
第五部分公司治理结构
一、公司治理结构现状
（一）公司治理情况综合评价
2007 年，公司根据中国证监会、辽宁证监局关于加强上市公司专项治理活动的安排
及《关于做好上市公司2007 年年度报告工作的通知》的要求，我公司于2007 年6月启
动了公司专项治理活动， 并成立了由公司董事长为领导的工作小组。专项治理活动小
组组织公司董事、监事、高管等相关人员认真学习公司治理有关文件精神及内容，并按
文件要求，对公司规范治理情况、独立性情况、透明度情况等各方面进行了全面自查，
2007 年7月31 日，公司根据自查情况形成并公告了《辽宁华锦通达化工股份有限公司
关于公司治理的自查报告和整改计划》。2007 年12月22日，根据辽宁证监局现场检查
情况及公司整改情况，公司形成并公告了《辽宁华锦通达化工股份有限公司上市公司治
理专项活动整改报告》。在此期间，公司修订了《信息披露管理办法》、《总经理工作
细则》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等。
公司董事会认为，目前公司治理结构完善，运作规范，符合上市公司治理的要求。
现对公司治理情况介绍如下：
1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东按其持有的公司股份享受平等的股东
权利，并承担相应义务。公司严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，
并能使尽可能多的股东参与股东大会，股东大会的召开程序符合《股东大会规范意见》
及《股东大会议事规则》的有关规定，使股东充分行使表决权。公司有健全的、行之有
效的内控制度，确保上市公司的资产完整。
2、控股股东与上市公司：控股股东能够严格自律行为规范，不干涉公司的决策和
生产经营活动，控股股东与上市公司之间做到经营管理人员、资产、财务、机构和业务
上的明确分开，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司董事会和监事会以及经营层
能够独立运作，确保公司重大决策制度由相应的机构依法作出。
3、董事与董事会：公司较早在董事会设立独立董事，董事会的人数及公司独立董
事的任职资格符合法律法规的要求，各位董事以勤勉尽责的态度出席董事会和股东大
会。独立董事对公司的经营决策及重大事项提出建设性意见。
4、监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。公司监事
能够认真履行自己的职责，本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总
经理及其它高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。
16
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
5、、高级管理人员
公司高级管理人员分工明确，能忠实履行职务，以维护公司和股东的最大利益为出
发点，对公司日常经营起到了有效的管理控制作用。公司建立了有效的绩效评价，对公
司高管人员进行考核，充分提高了管理层的积极性和创造性。
6、独立性情况
控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公
司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，对大股东不存在
依赖性，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
7、关于信息披露与透明度情况
公司严格按照《深圳证券交易所上市规则》及公司《信息披露管理办法》的规定，
真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，
接待股东来访和咨询，并确保所有股东有平等的机会获得信息，公司能够按照有关规定，
及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。
（二）公司独立董事履行职责情况
公司独立董事李华先生、刘永泽先生、郭瓦力女士本着诚信、勤勉、尽责的工作态
度，严格履行独立董事的职责。报告期内，积极出席公司2007 年度召开的全部董事会
会议和股东大会，认真阅读公司准备的有关资料，分别从法律、财务、技术及公司治理
等角度对公司的关联交易、定期报告、重大投资事项、股权分置改革等方面充分发表了
专业性的意见，切实维护了公司和投资者的合法权益，并按规定对相关事项作出了独立、
客观的判断，提高了董事会决策的科学性和客观性，对公司的良性发展起到了积极的作
用，作为独立董事，维护了公司及广大中小投资者的利益。
独立董事出席董事会的情况
独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注
姓名 事会次数 （次） （次） （次）
李华 9 6 3
郭瓦力 9 8 1
刘永泽 9 3 5 1
独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注
无 无 无
17
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
（三）人员、资产、机构、财务上实现了“五分开”，独立运作。
业务：公司拥有独立的核心业务，这些业务均为公司独立经营，自主决策，自负
盈亏，控股股东基本以投资管理为主，并承诺不与本公司进行同业竞争。
人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行。公司实行董事会领
导下的总经理负责制架构。由董事会聘任或解聘公司高级管理人员，员工实行聘任制。
公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，在公
司领取报酬，并未在股东单位兼任除董事外的任何职务。控股股东推荐的董事、监事通
过合法程序进行。
资产：本公司拥有独立于控股股东的生产系统和采购、销售系统。主要采购、销
售系统不依靠控股股东进行，控股股东没有违规占用公司的资金、资产及其他资源。
机构方面：本公司具有完整独立的法人治理结构。公司的股东大会、董事会、监
事会、经营管理机构等均依法设立，并规范运作。控股股东没有干预公司的生产经营活
动，公司的生产经营和办公机构与控股股东分开，不存在“两块牌子，一套人马”，混
合经营合署办公的情况。
财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和健全的
财务管理制度，运行规范，财务人员均系本公司专职工作人员，与控股股东没有任何人
事关系，公司开设独立的银行帐户，并独立核算，独立纳税。
二、公司内部控制自我评价
（一）公司内部控制综述
报告期内,公司根据中国证监会公司字[2007]28 号文《关于开展上市公司治理专项
活动有关事项的通知》和深交所《上市公司内部控制指引》的要求，公司全面落实内部
控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。
1、2007 年7 月25 日，公司根据上市公司专项治理活动的自查情况，形成并公告
了《辽宁华锦通达化工股份有限公司关于公司治理的自查报告和整改计划》；修订或制
订了《信息披露管理办法》、《总经理工作细则》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规
则》、《独立董事议事规则》等一系列公司管理制度，健全完善了公司内部控制制度体系。
2、2007 年12月22 日，根据辽宁证监局现场检查情况及公司整改情况，公司已经
对包括内部控制在内的公司治理情况提出整改措施，并按要求进行了整改，形成并公告
了《辽宁华锦通达化工股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》。
3、公司成立了以董事长为组长，公司各部门及下属企业负责人为成员的内部控制
领导小组，组织实施公司内部控制各项工作。公司监事会和独立董事履行各自职责，对
公司内部控制活动进行监督。
18
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
4、公司设专门审计部门，在公司内部控制领导小组和审计委员会的领导下，独立
承担监督检查内部控制制度的执行情况、评价内部控制制度的科学性和完善性，并及时
提出完善内部控制的建议。
（二）公司内部控制重点活动
1、公司控股子公司的内部控制情况
公司下属各公司严格服从总公司的管理，公司直属职能部门对下属公司的对口部门
进行专业指导、监督及支持。各全资及控股子公司必须统一执行公司颁布的各项规章制
度，必须根据公司的总体经营计划经营，保证公司在经营管理上的高度集中。公司实施
对全资及控股子公司的财务监督管理制度和定期审计监察制度。对照深交所《内部控制
指引》的有关规定，公司对下设的全资及控股子公司的管理控制严格、充分、有效，未
有违反《内部控制指引》的情形发生。
2、公司关联交易的内部控制情况
公司建立健全了对关联交易管理的控制机制，对公司关联交易的定价原则、关联人
和关联关系、关联交易的决策程序、披露程序等作了详尽的规定。公司每年发生的关联
交易严格依照《公司章程》的规定执行，按照有关董事会、股东大会的授权对相关关联
交易进行审批，并履行相应的信息披露义务。公司对关联交易的内部控制严格、充分、
有效，关联交易均按照市场原则公允定价，不存在损害公司及广大股东利益的情形。
3、公司对外担保的内部控制情况
公司对外担保的基本原则、对外担保对象的审查程序、对外担保的审批程序、管理
程序完全符合《公司法》、《深圳证券交易所上市规则》及《公司章程》的有关规定。报
告期内，公司除对子公司的担保外，无其他对外担保事项。公司对子公司的担保，严格
遵循相应的审批和授权程序，对子公司的所有担保均经公司董事会审议通过。
4、公司募集资金使用的内部控制情况
公司建立健全了《募集资金使用管理办法》，对募集资金的管理、使用、信息披露
等作了明确规定。报告期内，公司无募集资金使用情况。
5、公司信息披露的内部控制情况
公司制订了《信息披露管理办法》，对公司公开信息披露进行全程、有效的控制，
确保公司信息能及时、准确、完整、公平地披露，没有违反公司《内部控制制度》的情
形发生。
（三）公司内控方面存在的问题和整改计划
根据上市公司治理专项活动的检查结果及公司自查情况，公司内部控制主要存在以
下几个问题：一是由于近两年来，公司部分管理制度未能及时根据最新法律、法规及《公
司章程》的要求加以修订和完善；建立的董事会专门委员会在制度上还不够完善。针对
上述问题，公司将严格按照中国证监会及深交所有关法规的要求，持续加强内部控制，
19
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
责成有关部门及时学习法规精神，做到及时更新公司管理制度，进一步完善公司治理结
构，提高公司规范运作水平。
(四)公司内控情况的总体评价
公司已经建立了符合国家有关法律法规和公司实际情况的内部控制制度。公司目前
的内部控制制度涵盖了公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，以及决策、执
行、监督、反馈等各个环节；内部控制制度能够保证公司机构、岗位及其职责权限的合
理设置和分工，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。因此公司认
为，公司内部控制制度设计合理，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，并在实
际中得到了有效执行，能够保证保护公司财产的安全完整，保障公司经营管理目标的实
现。
（五）公司监事会及独立董事对公司内部控制自我评价的意见
1、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见：
公司的内部控制制度符合中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司自身的实
际情况，遵循了内部控制的基本原则，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保
证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整；内部控制组织机构完整，
部门及人员配备到位，能够保证公司内部控制重点活动的执行及充分有效的监督。
因此，监事会认为，公司内部控制自我评价全面，真实、准确地反映了公司内部控
制的实际情况。
2、独立董事对公司内部控制自我评价的意见：
公司于报告期内建立并完善了一系列公司内部控制制度，各项内部控制制度均符合
国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制
度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息
披露等方面的内部控制也已建立健全了专门制度，保证公司经营管理的正常进行。公司
出具的内部控制自我评价报告真实反映了公司治理的实际情况。
五、公司对高级管理人员的考评及激励机制
公司高级管理人员目前按照岗位、公司业绩等指标通过综合考评获得薪酬。公司先
后制订了多个内部考核制度对高级职员进行综合考核，并根据董事会制定的工作计划和
发展目标，实行个人薪酬与经济效益挂钩的承包奖惩机制，年终董事会根据效益完成情
况决定总经理及其他高级管理人员的薪酬和岗位安排。
20
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
第六部分股东大会简介
本公司报告期内召开4次股东大会
一、公司2006年年度股东大会于2007年4 月13 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会
议室召开。出席会议的股东及经股东授权的股东代表共3名，代表股份407,027,423股，
占公司有表决权股份总数的61%，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规
定。会议由王明江先生主持。
会议审议并通过如下决议
1、公司二○○六年度董事会工作报告
2、公司二○○六年度监事会工作报告
3、公司二○○六年度报告及年报摘要
4、公司二○○六年度财务决算
5、二○○六年度利润分配议案
6、关于辽宁华锦通达化工股份有限公司二○○七年日常关联交易的议案
7、关于续聘深圳鹏城会计事务所为公司二○○七年度审计机构的议案
二、公司2007年第一次临时股东大会于2007年6月21 日在辽宁盘锦市华锦宾馆二
楼会议室召开。参加会议的股东及股东授权委托代表264人，代表股份411,267,425股，
占公司总股本的62%。公司部分董事、监事及高级管理人员出席了会议。本次股东大会
的召集与召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》和《公司章程》等有
关规定，会议合法有效。
会议审议并通过如下决议：
（一）关于公司符合非公开发行股票条件的议案
（二）关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案
1．发行股票的种类和面值
本次发行股票的种类为人民币普通股（A 股），每股面值1元。
2．发行方式
本次发行的股票全部采取向特定对象非公开发行的方式。
3．发行数量
本次发行股票的数量不超过60,000万股，其中，拟向辽宁华锦化工（集团）有限责
任公司发行的股份数量不高于本次发行股份总数的43%，其余部分拟向其他机构投资者
发行。在该上限范围内，董事会提请股东大会授权董事会根据实际情况与保荐机构协商
确定最终发行数量。
4．发行对象及认购方式
本次非公开发行的发行对象为辽宁华锦化工（集团）有限责任公司、证券投资基金
管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资
21
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
者、经国务院相关部门认可的境外投资者及其他机构投资者等不多于10 名的特定机构
投资者。
5．发行价格
本次非公开发行股票发行价格不低于三届十五次董事会会议决议公告前 20 个交易
日公司股票收盘价的算术平均值的90%，即下限价格为5.92元/股。具体发行价格提请
股东大会授权董事会根据具体情况确定。
6．锁定期安排
本次非公开发行的股份，在发行完毕后，关联方辽宁华锦化工（集团）有限责任公
司认购的股份自发行结束之日起36 个月内不得转让，其他特定机构投资者认购的股份
自发行结束之日起12个月内不得转让。
7．上市地点
在锁定期满后，本次非公开发行的股票将在深圳证券交易所上市交易。
8．募集资金用途
见《募投报告》
9．关于本次非公开发行前的滚存利润安排议案
在本次非公开发行股票完成后，为兼顾新老股东利益，由公司新老股东共同享有本
次发行前的滚存未分配利润。
10．本次发行决议的有效期
本次非公开发行股票决议的有效期为股东大会审议通过之日起1年。
（三）关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票的相关事宜的议
案
（四）董事会关于前次（1998 年配售）募集资金使用情况的说明
(五) 关于《辽宁华锦通达化工股份有限公司2007年增发募集资金投向可行性研究
报告》的议案
三、公司2007年第二次临时股东大会于2007年7 月4 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆
二楼会议室召开。参加会议的股东及股东授权委托代表4人，代表股份399,660,847股，
占公司总股本的60.26%。公司部分董事、监事及高级管理人员出席了会议。本次股东
大会的召集与召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》和《公司章程》
等有关规定，会议合法有效。会议审议并通过如下决议：
1、会议审议并通过《收购华锦集团ABS 资产》的议案
2、会议审议并通过关于《变更公司章程》的议案
四、公司2008年第一次临时股东大会于2008年2 月20 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆
22
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
二楼会议室召开。参加会议的股东及股东授权委托代表2人，代表股份656930000股，
占公司总股本的54.72%。公司部分董事、监事及高级管理人员出席了会议。本次股东
大会的召集与召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合《公司法》和《公司章程》
等有关规定，会议合法有效。
会议审议并通过关于《公司章程》修正案
23
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
第七节 董事会报告
一、 管理层对公司经营情况的讨论与分析
“十一五”是公司发展的关键时期，我们迎来难得的发展机遇。而2007 年是公
司“十一五”规划的第二年，在新的政治经济大环境下，公司面临着机遇和挑战。一方
面是随着国家振兴老工业基地税收、技术改造等一系列政策、措施的逐步落实，企业发
展的政策环境和舆论氛围会越来越好；另一方面是加入兵器工业集团，为解决企业发展
的原料、资金问题奠定了坚实基础，必将极大地振奋干部职工的精神，激发职工做强做
大公司的自信心和创造力。
2007年，辽通公司以科学发展观为指引，全面推进“四型企业”建设，努力提升
经营质量和效益，主要经营指标大幅增长，资本运营取得重大成果，企业管理和队伍建
设进一步加强，公司呈现出又好又快、和谐发展的良好态势。
（一）经营业绩实现大幅增长
2007年，辽通公司共生产尿素154.4万吨，比上年增加26.5万吨，增长20.7%；
生产ABS 5.09 万吨,比上年减少828 吨；实现销售收入33.94 亿元，比上年增加9.06
亿元, 增长36.4%；实现利润总额3.08亿元，比上年增加1.78亿元，增长140.6%。尿
素产量、收入、利润均为历史最好水平。
新疆化肥合成、尿素有效运转天数均达326天以上，尿素装置A 级连续实现两个
100天，全年生产尿素50.6万吨，比上年增加19.9万吨；实现利润1.43亿元,比上年
增加1.2亿元，成为集团重要的效益支柱。锦天化公司通过争供气和精细化管理，合成、
尿素运转天数均比上年分别增加20天以上，供气增加2700 多万立方米，全年生产尿素
57.2万吨，增产尿素6.5万吨；实现利润2亿元，比上年增加7719万元，实现了高水
平上的新增长。
辽河化肥尿素装置A 级连续达到217天，创全国同行业最好水平；积极争取辽河
油田天然气资源，并利用乙烯公司富烃甲烷弥补冬季供气不足，尿素产量达到46.6 万
吨的较好水平,但受供气不足影响，利润比上年减少1772万元。双兴公司受苯乙烯、丙
烯腈等原料涨价，副产品丁二烯大幅降价等因素影响，利润比上年减少2300万元。
（二）资本运营取得重大突破
一是完成了收购双兴公司产权的工作。2007年，辽通公司发行短期融资券6亿元，
并于5 月份资金到位。
二是完成了辽通公司股票增发工作。在兵器集团公司的大力支持下，通过大量艰苦
细致的工作，辽通公司定向增发股票工作于2007年10 月17 日通过了中国证监会的审
批，12 月27 日募集资金全部到帐。本次定向增发总股数为53728 万股，共有10 家特
定投资者以每股7元的价格进行了认购，募集资金376097万元。
24
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
实施资本运营实现了辽通公司经营规模的迅速壮大。到2007年底，辽通公司总资产
达到90亿元，比年初增加44.8亿元；经营范围由单一的化学肥料扩大到ABS、丁二烯
等石油化工产品，并为向炼油、乙烯行业发展奠定了坚实基础。同时，资产负债率由年
初的61%下降到37%，资产质量明显改善，发展后劲进一步增强。
二、 公司经营情况回顾
1、 本公司主要从事化学肥料的生产与销售，目前为国内大型尿素生产商之一，
主导产品“华锦”牌尿素是“国家质量免检产品”，主要销售地区是辽宁省及周边地
区。本公司主导产品---尿素属化学肥料制造行业，目前在辽宁省的市场占有率在90%
以上，新疆南疆地区也保持着较高占有率。2007 年该产品实现业务收入
2,414,434,965.87元，主营业务成本1,540,970,124.16万元，毛利率25.15 %。
2、 主营业务收入和利润构成
① 行业及产品
单位：万元
行业 营业收入 营业成本 营业务利 营业收入比 营业成本比 营业利润比上
或产 润率（%） 上年增减（%）上年增减（%） 年增减（%）
品
行业
化肥 2,414,434,965.87 1,540,970,124.16 36.18% 20.96% 1.98% 80.12％
产品
尿素 2,414,434,965.87 1,540,970,124.16 36.18% 20.96% 1.98% 80.12 ％
② 地区 单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 3,352,139,948.23 32.36％
国外 - -
③ 主要产品销售及占有率 单位：元
尿素 2,414,434,965.87 1,540,970,124.16 36.18%
液氨 1,976,781.20 1,236,624.95 37.44%
甲醇 90,706,790.30 73,676,816.16 18.77%
混合苯加工 8,584,486.37 15,307,531.29 -78.32%
抽余油 40,230,862.39 23,343,794.67 41.98%
粉尘 27,645,513.62 21,641,362.43 21.72%
ABS 工程塑料制 375,731,275.06 350,516,647.55 6.71%
其他 176,883.87 145,911.33 17.51%
25
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
3、资产构成变动情况 单位：元
本年占总资产
本年末 上年末 比例较上年
项目 增减（%）
占总资产 占总资产
金额 金额
比例（%） 比例（%）
应收帐款 28,466,365.92 0.32% 17,339,561.51 0.39% -17.72%
存货 291,218,647.75 3.24% 245,251,826.55 5.45% -40.49%
长期股权投资 5,000,000.00 0.06% 5,000,000.00 0.11% -49.88%
固定资产 3,782,471,836.53 42.12% 3,552,038,975.07 78.93% -46.63%
在建工程 68,921,965.28 0.77% 97,072,983.59 2.16% -64.42%
短期借款 2,562,783,710.60 28.54% 1,632,241,066.70 36.27% -21.31%
长期借款 742,774,700.12 8.27% 1,104,585,772.35 24.54% -66.30%
总资产 8,979,706,949.90 100.00% 4,500,356,453.37 100.00% 0
4、 期间费用及所得税 单位：元
项目 报告期 去年同期 增减（%）
销售费用 26,594,344.05 26,521,259.15 0.28%
管理费用 464,691,464.11 180,849,250.71 156.95%
财务费用 154,975,369.37 148,511,767.41 4.35%
所得税 68,349,952.03 39,082,017.52 74.89%
5、 现金流变动 单位：元
项目 报告期 去年同期 增减（%）
经营活动产生的现金流净额 516,565,572.77 289,927,881.29 78.17%
投资活动产生的现金流净额 -163,578,510.55 -159,973,479.90 2.25%
筹资活动产生的现金流净额 3,853,594,448.27 -17,575,961.84 -22025.37%
6、 财务状况分析 单位：元
项 目 2007 年末 2006 年末 增加值
总资产 8,979,706,949.90 4,500,356,453.37 4,479,350,496.53
股东权益 5,674,148,539.18 1,763,529,614.32 3,910,618,924.86
营业利润 332,839,812.58 149,546,591.09 183,293,221.49
净利润 240,099,775.15 100,394,954.23 139,704,820.92
现金及现金等价物净增加额 4,206,581,510.49 112,378,439.55 4,094,203,070.94
三、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
公司全资子公司锦天化与本公司同属化学肥料制造业，主要产品为尿素。2007
年实现净利润240,099,775.15 元。
公司全资子公司新疆化肥与本公司同属化学肥料制造业，主要产品为尿素。2007
26
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
年实现净利润 21456015.10 元。
四、主要供货商及客户情况
公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 90.26 %，本公
司本期销售前五名金额合计1,072,355,147.46 元，占本公司全年销售总额的30.38%。
五、在经营中出现的问题及解决方案
2007 年公司在生产经营面临着诸多困难：一是天然气供量不足，制约着公司的
3
发展和效益增长。辽河油田供给辽河化肥的天然气2007年比2006年减少近600万m ，
成为制约辽河化肥增产增效的关键因素。二是产品市场竞争越来越激烈。近几年尿素
市场好转刺激了尿素企业新建扩建的积极性，2006 年国内新增产能300—500 万吨，
国内尿素供大于求的压力已经到来。三是化肥政策调整的影响。2005年底，国家出台
了天然气涨价的政策，预计“十一五”期间，化肥生产的优惠政策将逐步取消，化肥
生产成本必然增加，而由于受“三农”问题的限制，化肥市场涨价的空间将十分有限
一年来，全公司员工上下一心，根据年初的总体部署，广大职工以振兴发展为
已任，紧紧抓住辽宁老工业基地改造等有利时机，自力更生、艰苦奋斗、团结务实，
以生产经营为中心，外部大力开拓销售市场，内部加强资金资产管理，节约开支，降
低管理费用，全力保证新疆化肥正常生产，为公司提供新的利润增长点。
六、 投资情况说明
本报告期没有之前募集资金的使用延续到报告期内的情况，同时公司也未对其他项
目进行投资。
公司近年就是投资建设新疆化肥项目，该项目已于2006 年3 月建面投产，2006 年
实现净利润2145.6万元。2007年其效益将充分体现。
七、公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势
公司属化肥行业，主营业务为化肥、化工原料的生产与销售，拥有年产90 万吨合
成氨、150万吨尿素的生产能力，目前为全国最大的尿素生产企业之一。随着国际尿素
价格大幅上涨带动了国内尿素出口量的增加，从而导致国内尿素供需平衡的格局在短期
内被打破，进而带动了国内尿素价格的上涨。从趋势上看，国内天然气价格必将进行市
场化改革，价格还有较大的上调空间，而气价的上调将增加国内气头尿素企业的生产成
本。受国际尿素价格上涨和成本增加的影响，在国际尿素价格走势没有改变的情况下，
27
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
国内尿素价格在2008 年预计将小幅上扬。
2、公司面临的市场竞争格局
（1）国际形势影响
近年来随着全球经济的增长，生物燃料产能的快速扩张，对农作物的需求日益增加。
而近几年全球农作物库存却逐年下降，在这种趋势下，全球农作物的种植面积及产量将
会呈现稳步增长态势，从而带动农药、化肥需求量的增加。作为最主要的化肥品种，尿
素的需求量也将首次带动，将呈现明显的上升趋势。另外，原材料价格的上涨致使成本
增加也推动了国际尿素价格的上涨。
（2）国内竞争情况
近年来国内化肥行业产能增长较快，但产业集中度相对偏低，企业规模偏小，由于
目前国际尿素价格较高，尿素市场的竞争主要存在于国内化肥企业之间。公司具有技术
成本、产品质量、品牌等方面的优势，产品品种逐步多元化发展并建有完善的营销网络，
在国内化肥市场有一定的竞争优
（3）、宏观政策影响
①按现有国家宏观经济环境及国内、国外能源供应形势估计，国内天然气价格和电
价在未来几年内仍呈上升之势。
②、尿素销售价格继续实行国家限价政策、尿素出口继续征收季节性关税。2008 年
今年氮肥企业生产的尿素出厂基准价按照国家规定为 1500 元/吨，上浮幅度最高为
15%，即尿素最高出厂价为1,725 元/吨；从出厂价到零售价综合经营差率最高不超过
7%。同时，经国务院批准，2008 年调整部分化肥及制肥原料出口关税税率，对尿素出
口征收季节性暂定关税（2008 年1月-3 月按30%税率；4 月-9 月实行35%的税率；10
月-12 月实行25% 的税率）。
③、继续实施享受有关优惠政策
在新政策未出台之前，继续对化肥生产用电和天然气实行价格优惠；继续免征尿素
生产增值税；继续对化肥铁路运输实行优惠运价并免收铁路建设基金。
八、2008年度业务发展计划
2008年辽通公司总体工作思路是：
以党的十七大精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，以提升发展能力、提高发展
质量和效益、达到同行业先进水平为总目标；优化生产运行，实行精细化管理，推进经
28
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
济效益的增长；实施节能减排，抓好安全生产，推动“四型”企业建设；继续加强管理，
深化企业改革，夯实发展基础；动员全体职工，勇挑重担、艰苦奋斗，勇往直前、务求
必胜，为实现辽通公司的跨越发展而奋斗！
（一）夯实生产经营基础，努力增产增效
2008 年辽通公司初步确定的经营奋斗目标是：全年生产尿素154 万吨（其中辽河
化肥46万吨、锦西化肥56万吨、新疆化肥52万吨）、ABS 4.8 万吨。
为实现上述目标，要确保辽河化肥全年供气2.3亿立方米，清理并严格控制非生产
用气，提高装置的生产负荷。巩固锦西化肥连续稳定的生产形势，以同行业先进水平为
标准抓好装置的经济运行和工艺优化，积极争取中海油新增天然气资源，再创良好的生
产经营成果。解决好新疆化肥空气压缩机等设备问题，通过加强监控和改造消除生产隐
患，提高装置运转率，实现达产达标。双兴公司要以优化运行为目标，深入开展与同行
业的对标管理，进一步优化原料结构、工艺技术、设备运行、生产组织，实行精细化管
理，提高连续生产水平。
加强设备管理，严格控制大修费用，保证大修质量，缩短大修时间，优质完成以上
4个企业的大修任务。实施全员、全过程的质量管理，加大质量监督考核和质量否决力
度，组织好关键质量问题的攻关，保证产品出厂合格率100%，顾客满意度95% 以上。
加强营销管理，巩固、扩大化肥销售市场，做强锦禾农资公司，形成履盖全省并向周边
地区延伸的化肥销售网络；新疆化肥销售要加快发展适合当地的销售网络，提高新疆市
场占有率；加强缓释尿素推广和大颗粒尿素市场开发，完善市场定价机制，增加化肥营
销能力和市场效益。
（二）加大自主研发力度，增强发展后劲
要以化学肥料、新型材料、生产工艺研发为重点，以实现企业由生产型向科研开发
生产型转变为目标，完善技术进步和研发规划。完成锦天化40万吨/年大颗粒缓释尿素、
双兴公司增产接枝ABS 胶粉、塑料公司20 吨超高分子量聚乙烯纤维的产业化，促进产
品结构调整和效益增长。积极推进MUSP 肥中试和设计、脲酶抑制剂放大实验、包裹造
粒技术等项目，为集团的持续增长储备技术力量。
（三）抓好节能减排和安全生产，促进可持续发展
实施新疆化肥的节能增产、辽河化肥合成塔塔前分氨、锦天化锅炉余热回收等节能
减排挖潜改造，实现消耗较大幅度的降低。完善节能降耗的基础管理体系，以国内同行
29
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
业先进水平为标杆，完善消耗定额标准，建立资源消耗标准体系，实现能源使用的全部
计量控制，严格执行考核和否决制度，确保总体消耗进一步降低。加强重点耗能设备的
监测与评价，有计划进行用能设备改造，淘汰非节能电器，提高各装置循环水浓缩倍数
到5.0 以上，实现节电节水。加强环保管理，开好、管好现有污水处理、脱硫、CO 回
2
收等减排设备，充分发挥现有设备的潜力；完成现有装置环保治理改造理项目，确保主
要污染物达标排放。坚持经常性的安全生产检查，及时发现和消除安全隐患；完成危险
化学品安全许可证评价换证工作，加强危险化学品和重大危险源管理，确保重大安全事
故为零。
（四）继续推进资本运营，做强做大上市公司
利用2007年股票增发所募集资金，投资45万吨乙烯及附属项目，推动辽通公司的
快速发展。
（五）加强管理、完善机制，提升企业形象
一是要进一步理顺产权关系，完善资产转移手续，规范治理结构，促进上市公司管
理的科学化，在资本市场树立辽通公司的良好形象；二是要强化全面预算管理、资金集
中管理、内部审计监督，防范和控制经营风险，推动经营工作的改善；三是继续推进科
技和技能带头人工作，深化分配制度改革，推行ABC 考核办法，调动职工钻研技术、争
创效益的积极性；四是加强成本管理和费用控制，努力消化原料涨价、设备大修等减利
因素，有效控制经营成本。
九、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况
会议届次 召开时间 披露报纸 披露日期
三届十四次董事会 2007 年3 月20 日 中国证券报、证券时报 2007年3 月21 日
三届十五次董事会 2007 年4月3 日 中国证券报、证券时报 2007年4月4 日
三届十六次董事会 2007 年4 月13 日 中国证券报、证券时报 2007年4月14 日
三届十七次董事会 2007 年6月5 日 中国证券报、证券时报 2007年6月6 日
三届十八次董事会 2007 年6月18 日 中国证券报、证券时报 2007年6月19 日
三届十九次董事会 2007 年7 月24 日 中国证券报、证券时报 2007年7月25 日
三届二十次董事会 2007 年8月6 日 中国证券报、证券时报 2007年8月7 日
三届二十一次董事会 2007 年6月5 日 中国证券报、证券时报 2007年6月6 日
三届二十二次董事会 2007 年6月5 日 中国证券报、证券时报 2007年6月6 日
（一）公司三届十四次董事会于2007 年3 月10 日发出会议通知，2007 年3 月20
日在华锦宾馆二楼会议室召开。应参加董事9名，实际参加会议的董事共计8名，董事
30
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
安建青因公出未能参加董事会。会议由董事李玉德先生主持，监事和高级管理人员列席
会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。经到会董事审议，一致表决通过如
下决议：
1、《辽宁华锦通达化工股份有限公司2006年年度报告》和《辽宁华锦通达化工股份
有限公司2006年年度报告摘要》。
2、2006年度董事会工作报告。
3、2006年度财务决算。
4、2006年度利润分配预案。
5、公司2006年度日常关联交易报告。
6、继续聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司会计师的议案。
7、继续聘请辽宁开阳律师事务所齐群律师为本公司法律顾问的议案。
8、辽宁华锦通达化工股份有限公司内部风险控制制度
9、辽宁华锦通达化工股份有限公司信息披露管理办法。
10、确定召开2006年年度股东大会审议上述议题。
（二）公司三届十五次董事会于2007年3 月23 日发出会议通知，2007年4月3 日
在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事9名，出席会议的董事共计8名，
董事安建青因公出未能参加监事会。会议由冯恩良主持。会议符合《公司法》和《公司
章程》的规定。到会董事审议通过了以下决议：
1、关于公司符合增发股票条件的议案
本议案将提请股东大会审议。
2、关于公司增发股票方案的议案
由于此项议案涉及公司与控股股东辽宁华锦化工（集团）有限责任公司的关联交易，
关联董事冯恩良、王明江、李玉德、于国宏、李万忠因在该股东单位任职回避表决，其
余三位董事对以下子议案进行了逐项表决并通过。
（1）发行股票的种类和面值
本次发行股票的种类为人民币普通股（A 股），每股面值1元。
（2）发行方式
本次发行的股票全部采取定向增发或公开增发等方式发行。
（3）发行数量
31
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
本次发行股票的数量不超过60,000万股，其中，拟向大股东--辽宁华锦化工（集团）
有限责任公司发行的股份数量不高于本次发行股份总数的 43％，其余部分拟向其他机
构投资者或广大社会股东发行。在该上限范围内，董事会提请股东大会授权董事会根据
实际情况与保荐机构协商确定最终发行数量。
（4）发行对象及认购方式
本次发行对象为辽宁华锦化工（集团）有限责任公司、证券投资基金管理公司、证
券公司、信托投资公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、经国务院
相关部门认可的境外投资者及其他机构投资者及广大社会股东。
本次发行的股票全部采用现金认购方式。
（5）发行价格
本次股票发行价格不低于证监会关于增发价格有关规定,基准日为本次董事会会议
决议公告日，发行价格不低于5.92元/股。具体发行价格提请股东大会授权董事会根据
具体情况确定。
（6）上市地点
本次发行的股票将在深圳证券交易所上市交易。
（7）募集资金用途
本次发行股票的募集资金全部投向“46万吨乙烯及原料工程项目”。
（8）本次发行决议的有效期
本次发行股票决议的有效期为股东大会审议通过之日起1年。
（三）公司三届十六次董事会于2007年4月3 日发出会议通知，2005年4月13 日
在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事9名，出席会议的董事共计7名，
董事安建青因公出未能参加董事会。会议由副董事长王明江主持，监事和高级管理人员
列席会议。经到会董事审议，一致表决通过如下决议：
1、辽宁华锦通达化工股份有限公司2007年一季度报告。
2、审议通过了关于执行新会计准则的议案。
（四）公司三届十七次董事会于2007年5 月25 日发出会议通知，2007年6月5 日
在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事9名，出席会议的董事共计8名，
董事安建青因公出未能参加监事会。会议由董事长冯恩良主持。会议符合《公司法》和
《公司章程》的规定。到会董事审议通过了以下决议：
32
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
1、关于公司符合非公开发行股票条件的议案
2、关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案
（1）发行股票的种类和面值
（2）发行方式
（3）发行数量
（4）发行对象及认购方式
（5）发行价格
（6）锁定期安排
（7）上市地点
（8）募集资金用途
（9）关于本次非公开发行前的滚存利润安排议案
（10）本次发行决议的有效期
3、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票的相关事宜的议案
4、董事会关于前次（1998 年配售）募集资金使用情况的说明
5、关于《辽宁华锦通达化工股份有限公司2007 年增发募集资金投向可行性研究报
告》的议案
6、关于《辽宁华锦通达化工股份有限公司募集资金管理办法》的议案
7、关于召开公司二○○七年第一次临时股东大会的议案
（五）公司三届十八次董事会于2007年6月5 日发出会议通知，2007年6月18 日
在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事9名，出席会议的董事共计8名，
董事安建青因公出未能参加监事会。会议由董事长冯恩良主持。会议符合《公司法》和
《公司章程》的规定。到会董事审议通过了以下决议：
1、会议审议并通过《收购华锦集团ABS 资产》的议案
2、会议审议并通过关于《变更公司章程》的议案
3、关于召开公司二○○七年第二次临时股东大会的议案
（六）公司三届十九次董事会于2007 年7 月14 日发出会议通知，2007 年7 月24
日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事9名，出席会议的董事共计5名，
董事安建青因公出未能参加监事会。会议由董事长冯恩良主持。会议符合《公司法》和
《公司章程》的规定。到会董事审议通过了以下决议：
33
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
1、会议审议并通过《辽宁华锦通达化工股份有限公司公司治理自查报告与整改计划》
2、会议审议并通过关于《同意将深圳鹏城会计师事务所为本公司出具的各项审计报
告作为非公开发行股票发行情况报告书的一项内容向中国证券监督管理委员会报送》的
议案
（七）公司三届二十次董事会于2007年7 月29 日发出会议通知，2007年8月8 日
在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事9名，出席会议的董事共计8名，
董事安建青因公出未能参加董事会,且未委托其他董事。会议由董事长冯恩良主持，监
事和高级管理人员列席会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。经到会董事
审议，一致表决通过如下决议：
《辽宁华锦通达化工股份有限公司2007年半年度报告》和《辽宁华锦通达化工股份
有限公司2007年半年度报告摘要》
(八) 公司三届二十一次董事会于2007年10 月25 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼
会议室召开，会议通知于2007年10 月15 日发出，应到董事9名，出席会议的董事及
董事授权代表共计7名，董事安建青及独立董事刘永泽未能到会且未委托他人表决。经
到会董事审议，一致表决通过公司《2007年三季度报告》。
（九）公司三届二十二次董事会于2008年1月21 日发出会议通知，2008年1月31
日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事9名，出席会议的董事共计7名，
董事安建青因公出未能参加董事会，独立董事刘永泽没有出席会议。会议由董事长冯恩
良主持，监事和高级管理人员列席会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。
经到会董事审议，一致表决通过如下决议：
一、《公司章程》修正议案。
二、决定于2008年2 月20 日召开2008年第一次临时股东大会，审议《章程修订案》
2、董事会对股东大会执行情况
本报告期共召开4 次股东大会，通过了修改公司章程等议案。会后董事会认真执行
股东大会的各项决议，使得有关计划顺利实施。
3、2007年度公司利润分配预案
根据公司审计报告，公司2007 年度实现净利润240,099,775.15 元，加上年初未分
配利润311,678,703.12 元，目前公司未分配利润共计509,332,064.57 元。
考虑到公司今年到明年主要进行45 万吨乙烯及配套原料工程项目建设投入资金较
34
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
大，为保证工程顺利进行并早日投产，公司董事会决定，2007 年公司利润暂不分配，
且公积金不转增股本。
十、本公司独立董事对以下事项发表独立意见：
李华先生、刘永泽先生、郭瓦力女士作为辽宁华锦通达化工股份有限公司的独立董
事在此公开声明：
1、 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》（证监发[2003]56号）文件的要求，根据公司提供的有关说明及审计机
构有关关联交易的专项说明意见，我们本着对全体股东认真负责、实事求是的态度，对
辽宁华锦通达化工股份有限公司对外担保及资金占用情况进行了必要的核查，作出相关
说明及独立意见：截止到2007年12 月31 日，辽宁华锦通达化工股份有限公司不存在
控股股东及其关联方占用资金情况，也不存在控股股东及本公司持股50%以下其他的关
联方、任何非法人单位或个人提供担保。
2、 董事会2007 年公司暂不分配，且公积金不转增股本的分配预案。我们认为：
该分配预案符合公司目前的实际情况和发展要求，有利于公司的长期发展规范，故对此
无异议。
十一、深圳鹏城会计师事务所对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
深鹏所股专字[2008]219 号
辽宁华锦通达化工股份有限公司：
我们接受贵公司委托，对贵公司2007 年度的财务报表进行了审计。根据中国证券监督管理委员
会、国务院国有资产监督管理委员会证监发（2003 ）56 号文的要求，现将贵公司2007 年度与控股
股东及其他关联方资金往来有关情况说明如下：
贵公司截止到2007 年 12 月31 日形成的应收账款、其他应收款、预付账款期末余额分别为
29,981,720.67 元、7,504,169.95 元、64,130,507.48 元；应付账款、预收账款、其他应付款期末余额分
别为214,942,120.35 元、92,979,128.63 元、40,394,622.28 元。其中与控股股东及其他关联方形成的
资金往来具体情况列示如下：
1、有交易、往来的控股股东及其他关联方名称
企业名称 与辽通化工的关系
辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 控股股东
35
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
盘锦辽河富腾热电有限公司 控股股东之合营公司
盘锦乙烯有限责任公司 控股股东之子公司
盘锦辽河化工(集团)进出口有限责任公司 控股股东之全资子公司
辽宁华锦化工(集团)华锦宾馆 控股股东之分公司
辽宁华锦化工(集团)双兴工程塑料公司 控股股东之分公司
辽宁华锦化工(集团)置业公司 控股股东之分公司
辽宁锦禾农资有限责任公司 控股股东之子公司
辽河商业城有限公司 控股股东之全资子公司
辽河设计院 控股股东之全资子公司
“十一五”重点工程建设指挥部 本公司控股股东之下属分支机构
2、有交易、往来的控股股东及其他关联方资金往来及本期变动情况
明细项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
应收账款 7,988,668.63 731,033,541.24 715,938,126.97 23,084,082.90
辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 610,885.80 26,366,735.96 26,977,621.76 - 销货款
盘锦辽河富腾热电有限公司 54,355.50 15,299,268.46 15,291,507.96 62,116.00 销货款
盘锦乙烯有限责任公司 - 41,689,239.63 41,559,453.96 384,782.00 销货款
盘锦辽河化工(集团)进出口有限责任公司 7,149,768.12 208,141,857.33 208,037,375.67 7,254,249.78 销货款
辽宁华锦化工(集团)双兴工程塑料公司 - 1,337,321.04 1,337,321.04 - 销货款
辽宁华锦化工（集团）华锦宾馆 - 74,473.58 74,473.58 - 销货款
“十一五”重点工程建设指挥部 - 7,551,033.93 7,551,033.93 - 提供劳务
辽宁锦禾农资有限责任公司 -81,337.12 430,573,611.31 415,109,339.07 15,382,935.12 销货款
预付账款 - 14,684,658.15 14,684,658.15 -
辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 - 10,934,658.15 10,934,658.15 - 购货款
辽宁华锦化工（集团）置业公司 - 3,750,000.00 3,750,000.00 - 工程款
应付账款 11,581,195.79
36
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
明细项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 10,377,315.01 275,237,093.66 254,430,781.20 31,183,627.47 购货款
盘锦乙烯有限责任公司 42,268,527.56 352,500,000.00 323,309,823.77 13,078,351.33 购货款
辽宁华锦化工（集团）置业公司 9,285.61 580,512.71 571,227.10 - 购货款
盘锦辽河化工(集团)进出口有限责任公司 1,194,595.17 - 1,194,595.17 - 购货款
辽河设计院 - 694,000.00 - 694,000.00 设计费
预收账款 38,590,527.20 30,600,527.20 7,990,000.00
辽宁华锦化工（集团）置业公司 - 7,600,527.20 7,600,527.20 - 购货款
“十一五”重点工程建设指挥部 - 30,990,000.00 23,000,000.00 7,990,000.00 提供劳务
其他应付款 80,000.00 2,628,877.51 80,000.00 2,628,877.51
辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 80,000.00 2,628,877.51 80,000.00 2,628,877.51 代垫款项
应收账款、应付账款、预收账款、预付账款主要为贵公司与控股股东及其他关联方在购销等关
联交易中形成的经常性往来款项。其他应收款、其他应付款主要为贵公司与控股股东及其他关联方
非购销活动形成的其他资金往来。
根据我们的审计，2007年度未发现控股股东以其他方式占用贵公司资金及其他关联方占用贵公
司资金的情况。
37
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
第八部分 监事会报告
2007 年度，公司监事会遵照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》，积极履行
监事会职权、职责，完成监事会的职能。
一、本公司在报告期内召开1届监事会。
（一）公司三届七次监事会于2007 年3 月9 日发出会议通知，2007 年3 月19 日在
辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到监事3名，出席会议的监事共计2名，监
事王永杰因公出未能参加监事会。会议由吕庆刚主持。会议符合《公司法》和《公司章
程》的规定。到会监事审议通过了以下决议：
1、《辽宁华锦通达化工股份有限公司2006年年度报告》和《辽宁华锦通达化工股份
有限公司2006年年度报告摘要》。
2、2006年度监事会工作报告。
3、2006年度财务决算。
4、2006年度利润分配预案。
5、公司2006年度日常关联交易报告。
6、继续聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司会计师的议案。
二、监事会工作报告
1．监事会成员坚持列席董事会会议，并对公司董事、经理、公司经营运作有无违反
法律、法规、《公司章程》及股东大会决议进行监督。2007年监事会对辽通化工生产经
营、产品销售及人员变动情况进行监察，并根据实际情况提出整改意见。监事会认为：
公司运作符合国家的法律、法规和《公司章程》地规定，公司董事及经理等高级管理人
员执行公司职务时，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。工作
是勤勉和称职的。
2．公司监事会认真检查了公司2007年度财务情况，并详细核查了公司提交的2006
年度财务报告及深圳鹏城会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，监事会认为
该报告能够客观、真实、准确的反映公司的财务状况和经营成果。
3．投资情况
（1）在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况说明：
公司没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情。
（2）近年公司主要投资项目为新疆化肥，该项目已于2006年2 月份建成投产。
38
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
4、检查了公司与关联公司的关联交易行为，对物价合理性进行监察。监事会认为：
公司与关联公司的关联交易，符合市场交易原则，是公平的，没有损害公司利益。
三、监事会独立意见
（一）公司日常经营活动情况
公司的各项工作能够按照《证券法》、《公司法》及本公司《公司章程》和有关法
律、法规规定，依法运作，规范发展。
（二）公司依法运作情况
监事会认为公司决策程序合法，建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关
法律、法规和公司规章制度的规定，内部工作流程的制定和执行进一步得到提高，有效
地控制了企业的各项经营风险。本公司董事会全体成员及高级管理人员，恪尽职守、勤
勉敬业，维护了全体股东权益，取得了良好的经营业绩，在执行公司职务或履行职责时，
不存在违反国家的法律、法规和本公司《公司章程》的行为。
（三）公司的财务情况
监事会对公司2007 年度的财务结构和财务状况进行了认真、细致的监督检查，认
为公司财务制度健全，财务结构合理，财务状况良好。信永中和会计师事务所有限责任
公司出具的2007 年度《审计报告》真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
（四）收购、出售资产情况
2007 年6 月5 日，经本公司第三届董事会第十八次会议决议同意，本公司拟以自
有资金17,664万元购买华锦集团公司所属ABS 生产线，本项交易属关联交易。
本公司与华锦集团最终就上述资产的移交日确定为2007年7 月18 日，本公司购买上述
资产的价款系根据2006年12月31 日ABS 生产线资产评估价值加上2007年1－6月ABS
生产线形成的衍生收益确定计188,207,573.25元。
截止2007年12月31 日，本公司与华锦集团就上述资产移接交手续业已完成。
（五）关联交易的情况
2007 年发生的日常关联交易均是为本公司提供劳务的专业服务公司，本公司与其分
别签订了综合服务协议，确定了公平的定价原则，对本公司利润无重大影响，没有损害
公司利益。
（六）公司内部控制自我评价的意见
根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2007 年年度
39
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下：
1、公司能够根据中国证监会及深圳证券交易所有关规定，结合自身实际情况，积极
完善涵盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司各项业务活动的高效运行。
2、公司内部控制组织机构完整、设置科学，内部审计部门及人员配备齐全，其内部
稽核、内控体系完备有效，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。
3、报告期内，公司未发生违反法律法规、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》
的情形。
40
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
第九部分 审计报告
深鹏所股审字[2008]084 号
辽宁华锦通达化工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的辽宁华锦通达化工股份有限公司（以下简称“辽通化工”）2007 年度财务报
表，包括2007 年12 月31 日的合并资产负债表、2007 年度的合并利润表、2007 年度合并股东权益
变动表和2007 年度合并现金流量表，2007 年12 月31 日的母公司资产负债表、2007 年度的母公司
利润、2007 年度母公司股东权益变动表和2007 年度母公司现金流量表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是辽通化工管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错
报；（2 ）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审
计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取
决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控
制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，
以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
41
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
我们认为，辽通化工财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了
辽通化工2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和现金流量。
深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国
2008 年4 月8 日
巩启春
中国注册会计师
贺琬株
42
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
辽宁华锦通达化工股份有限公司2007 年年度报告
财务报表附注
2007 年度
金额单位：人民币元
一、基本情况
（一）公司概况
辽宁华锦通达化工股份有限公司（2002 年10 月8 日更名前为深圳辽河通达化工股份有限公司，以下
简称“本公司”）系经辽宁省经贸委员会于1996 年3 月29 日以辽经贸发(1996)367 号文批准，由辽宁华锦
化工（集团）有限责任公司（以下简称“华锦集团公司”）和深圳通达化工总公司共同发起，通过资产重
组以社会募集方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发字（1996）424 号文批准，本公司于
1997 年1 月3 日向社会公开发行A 股13,000 万股，并于1997 年1 月30 日在深圳证券交易所挂牌交易，
发行上市后总股本为61,500 万元。本公司于1997 年1 月23 日领取了深圳市工商行政管理局颁发的深司
法N24701 号企业法人营业执照。
经中国证监会证监上字（1998）86 号文批准，本公司于1998 年9 月11 日向全体股东配售48,225,214
股A 股，配股后总股本变更为663,225,214 元。
2002 年10 月8 日，本公司更名为辽宁华锦通达化工股份有限公司，注册地址变更为辽宁省盘锦市双
台子区化工街，并换领了辽宁省工商行政管理局颁发的2100001051272 号企业法人营业执照。
经中国证监会证监发行字[2007]411 号文核准，本公司于2007 年12 月27 日向华锦集团公司等10 名符
合条件的特定投资者非公开发行了 537,281,153 股 A 股，非公开发行完成后本公司注册资本变更为
1,200,506,367 元。截至2007 年12 月31 日，本公司是次非公开发行股票的工商变更登记手续正在办理过
程中。
截至2007 年12 月31 日，本公司的基本信息列示如下：
公司名称：辽宁华锦通达化工股份有限公司
注册地址：辽宁省盘锦市双台子区化工街
办公地址：辽宁省盘锦市双台子区化工街
注册资本：人民币1,200,506,367 元（其中工商营业执照列示为人民币663,225,214 元，另于2007 年
43
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
辽宁华锦通达化工股份有限公司2007 年年度报告
12 月27 日非公开发行股票新增注册资本537,281,153 元的工商变更登记手续正在办理过程中）
法人营业执照号码：辽宁省工商行政管理局颁发的2100001051272 号企业法人营业执照
法定代表人： 冯恩良
组织形式：股份有限公司
（二）本公司业务性质和主要经营活动
本公司行业性质：化工生产行业
本公司的主要经营范围为：化学肥料、化工产品的加工制造、销售（不含易燃易爆危险品）；国内商
业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。
主要产品：液氨、甲苯、压缩氮气、液氧、液氩、抽余油（闪点小于61 摄氏度、尿素（中间产品液
氨）。
（三）本公司控股股东及实际控制人
本公司之控股股东为辽宁华锦化工（集团）有限责任公司；2006 年3 月10 日中国兵器工业集团有限
公司（以下简称“兵器集团”）现金出资方式对华锦集团公司进行增资扩股，取得华锦集团60%的股份，
从而兵器集团成为本公司的实际控制人。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
2008 年 月 日，经本公司三届董事会第二十三次会议决议同意，本公司2007 年度财务报告对外报
出。
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，原以财政部2006 年2 月15 日以前颁布的企
业会计准则和2000 年12 月29 日颁布的《企业会计制度》(以下合称“原会计准则和制度”)编制财务报表。
自2007 年1 月1 日起，本公司执行财政部2006 年2 月15 日颁布的企业会计准则(以下简称“企业会计准
则”)。2007 年度财务报表为本公司首份按照企业会计准则编制的财务报表。
44
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
辽宁华锦通达化工股份有限公司2007 年年度报告
在编制本财务报表时，资产负债表期初数和利润表的上年同期可比数据已按照《企业会计准则第38号
——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新
旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定进行了追溯调整，并按照企业会计准则
重新列报。
三、遵循新企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2007
年12 月31 日的财务状况，以及2007 年度的经营成果和现金流量。
四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1.会计年度
本公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。
2.记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3.会计确认、计量和报告基础及计量属性
本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和编制财
务会计报告。
本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合《企业会计准则》要求，且公允价值能够可靠取得的情
况下，在金融工具、非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公允价值计量模
式。
4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金且价值变动风险很小的投资。
5.外币业务核算方法
45
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
辽宁华锦通达化工股份有限公司2007 年年度报告
本公司对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇率指
交易发生日当月月初的汇率。
期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建
期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资
本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值
确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。
6.外币财务报表的折算方法
本公司在对境外经营的财务报表进行折算时，所有资产、负债及损益类项目按照合并财务报表决算日
的即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目按照发生时
的即期汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同而产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表
中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该项境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处
置当期损益。
7.金融资产和金融负债
金融资产和金融负债的分类
本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性
金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款及应收款
项、可供出售金额资产四类。
本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性
金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。
金融工具的确认和后续计量
金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。
本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
用。但下列情况除外：
a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量；
46
搜索公告牛即可看到网络上最快的个股公告
辽宁华锦通达化工股份有限公司2007 年年度报告
b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情况除外：
a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量；
b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融负债，按照成本计量。
金融工具公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场
的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期