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凌钢股份监事会决议公告
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股票代码：600231
股票简称：凌钢股份
编 号：临2008-009
凌源钢铁股份有限公司
第三届监事会第九次会议决议公告
凌源钢铁股份有限公司第三届监事会第十次会议于2008年2月13 日在凌钢
宾馆三楼中会议室召开，会议由监事会主席苑成德先生主持，应到监事3人，实
到3人，会议的召开符合《公司法》和本公司《章程》规定。会议经表决一致通
过了以下事项：
1、公司2007年度报告正文及摘要。
监事会认为：公司 2007 年度报废固定资产、计提减值准备等有关会计处理
符合公司实际情况和《企业会计准则》的有关规定，程序合法；2007 年度报告
的内容能够真实地反映出公司 2007 年度的生产经营情况和财务状况，年报的格
式符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定，年报的编制和审议程序符合法
律、法规和公司章程的规定；在年报的编制和审议过程中，未发现参与人员有违
反保密规定的行为。
2、2007年度监事会工作报告。
3、关于与凌钢集团公司及其子公司签订2008年度日常关联交易协议的议案。
(1)与凌钢集团公司签订 2008 年度日常关联交易协议(即《2008 年度综合服
务协议附件》和《2008年度人造富矿委托加工合同》)。
(2)与凌钢集团朝阳焦化有限责任公司签订《2008年度焦炭供应补充协议》。
(3)与凌钢集团北票保国铁矿有限责任公司签订《2008 年度铁精矿供应补充
协议》。
以上关联交易价格总体上体现了市场化的原则，其中的协议价格是公允的，
不存在损害公司利益的情况。
4、关于会计政策变更的意见。
根据新《企业会计准则》及其相关规定，公司董事会对以下会计政策作出变
更：
（1）将公司参股40%的北京凌钢物资供销有限公司、沈阳凌钢钢材销售有限
公司、凌源钢铁集团设计研究有限公司的股权投资由成本法调整为权益法。
（2）对公司会计政策和会计估计补充金融资产及金融负债相关内容。
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上述会计政策变更已经过董事会审议，并已按规定对相关会计报表进行了追
溯调整。
我们认为，上述会计政策变更是根据新《企业会计准则》及其相关规定作出
的，符合《企业会计准则》的有关规定，程序合法，不存在利用会计政策变更调
节各期利润的情况。
凌源钢铁股份有限公司监事会
2008年2月13日
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