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夏新电子股份有限公司
600057
2007 年年度报告
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夏新电子股份有限公司 2007年年度报告
目录
一、重要提示 ......................................................................... 3
二、公司基本情况简介 ................................................................. 3
三、主要财务数据和指标： ............................................................. 4
四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5
五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 7
六、公司治理结构 .................................................................... 13
七、股东大会情况简介 ................................................................ 16
八、董事会报告 ...................................................................... 16
九、监事会报告 ...................................................................... 29
十、重要事项 ........................................................................ 30
十一、财务会计报告 .................................................................. 35
十二、备查文件目录 .................................................................. 83
2
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一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
2、独立董事乔梁，因出差未能出席会议，委托郭艺勋董事代为行使表决权
董事苏端，因出差未能出席会议，委托朱以明董事代为行使表决
3、 天健华证中洲(北京)会计师事务所有限公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本
公司董事会、监事会对相关事项已作详细说明，请投资者注意阅读。
4、公司负责人苏振明，主管会计工作负责人卢振宇及会计机构负责人（会计主管人员）牛
宏志声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：夏新电子股份有限公司
公司法定中文名称缩写：夏新电子
2、 公司法定代表人：苏振明
3、 公司董事会秘书：吕东
电话：0592-5058123-3500
传真：0592-5111285
E-mail：ludong@amoi.com.cn
联系地址：厦门市体育路 45 号
公司证券事务代表：廖杰
电话：0592-5058123-3500
传真：0592-5111285
E-mail：liejack@amoi.com.cn
联系地址：厦门市体育路 45 号
4、 公司注册地址：厦门市体育路 45 号
公司办公地址：厦门市体育路 45 号
邮政编码：361012
公司国际互联网网址：www.amoi.com.cn
公司电子信箱：stock@amoi.com.cn
5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
6、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司 A 股简称：夏新电子
公司 A 股代码：600057
7、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1997年 5月 23 日
公司首次注册登记地点：厦门市体育路 45 号
公司第 1 次变更注册登记日期：2006 年9 月30日
公司法人营业执照注册号：3502001002000
公司税务登记号码：35020426013128－5
公司聘请的境内会计师事务所名称：暂不聘任
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街 27 号投资广场 A12层
1201-1204 室
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夏新电子股份有限公司 2007年年度报告
三、主要财务数据和指标：
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
营业利润 -828,862,358.23
利润总额 -792,760,123.81
归属于上市公司股东的净利润 -811,123,205.55
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -844,261,894.93
经营活动产生的现金流量净额 -146,359,911.01
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,156,353.95
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 9,786,394.17
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照
27,308,930.35
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 163,263.85
合计 36,102,234.42
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2006年 本年比上年
主要会计数据 2007年 2005年
调整后 调整前 增减(%)
营业收入 3,452,314,354.57 5,427,006,735.72 5,513,012,997.33 -36.39 4,809,283,414.06
利润总额 -792,760,123.81 -40,019,216.80 29,249,076.65 1,880.95 -664,358,289.88
归属于上市公
司股东的净利 -811,123,205.55 -101,741,308.93 24,212,631.18 697.24 -658,050,491.18
润
归属于上市公
司股东的扣除
-844,261,894.93 -113,795,805.99 5,311,764.83 641.91 -697,258,987.99
非经常性损益
的净利润
基本每股收益 -1.89 -0.24 0.056 697.24 -1.53
稀释每股收益 -1.89 -0.24 0.056 697.24 -1.53
扣除非经常性
损益后的基本 -1.96 -0.26 0.012 641.91 -1.62
每股收益
全面摊薄净资
不适用 -0.20 3.84 -107.15
产收益率（%）
加权平均净资
不适用 -0.18 3.84 -69.54
产收益率（%）
扣除非经常性
损益后全面摊
不适用 -0.23 0.84 -113.53
薄净资产收益
率（%）
扣除非经常性
损益后的加权
不适用 -0.23 0.85 -73.44
平均净资产收
益率（%）
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夏新电子股份有限公司 2007年年度报告
经营活动产生
的现金流量净 -146,359,911.01 163,384,190.96 165,709,220.89 -177.13 154,837,425.25
额
每股经营活动
产生的现金流 -0.34 0.39 0.39 -177.13 0.36
量净额
2006年末 本年末比上
2007年末 年末增减 2005年末
调整后 调整前
(%)
总资产 3,027,817,002.36 4,293,384,396.22 4,305,010,298.88 -29.80 4,266,834,076.87
所有者权益（或
-221,829,128.40 617,144,403.12 630,368,174.84 -160.61 614,161,913.01
股东权益）
归属于上市公
司股东的每股 -0.7081 1.44 1.47 -136.11 1.43
净资产
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、限售股份变动情况表
单位:股
年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限 解除限售
股东名称 限售原因
数 售股数 限售股数 售股数 日期
新利(厦门)工业 股权分置改 2007年 4
3,672,000 3,672,000 0 0
有限公司 革法定承诺 月 23 日
夏新电子有限公 股权分置改 2007年 4
837,216 837,216 0 0
司工会委员会 革法定承诺 月 23 日
合计 4,509,216 4,509,216 0 0 — —
3、证券发行与上市情况
(1) 前三年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 67,138
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
股东 报告期内增 质押或冻结的股
股东名称 比例 持股总数 条件股份数
性质 减 份数量
(%) 量
夏新电子有限公司 其他 43.09 185,209,632 0 185,209,632 质押105,400,000
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夏新电子股份有限公司 2007年年度报告
深圳中航集团股份
其他 2.70 11,600,000 -3,758,709 0 未知
有限公司
李雅非 其他 1.00 4,280,000 4,280,000 0 未知
中国电子信息产业 国有
0.91 3,931,200 0 0 未知
集团公司 法人
宜昌天昊科技公司 其他 0.84 3,608,055 3,608,055 0 未知
厦门市电子器材公 国有
0.68 2,906,280 0 0 未知
司 法人
桂有樑 其他 0.54 2,337,344 2,337,344 0 未知
李秀萍 其他 0.43 1,867,801 1,867,801 0 未知
范昕 其他 0.31 1,340,000 -120,000 0 未知
谭福洪 其他 0.29 1,263,699 1,263,699 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
深圳中航集团股份有限公司 11,600,000 人民币普通股
李雅非 4,280,000 人民币普通股
中国电子信息产业集团公司 3,931,200 人民币普通股
宜昌天昊科技公司 3,608,055 人民币普通股
厦门市电子器材公司 2,906,280 人民币普通股
桂有樑 2,337,344 人民币普通股
李秀萍 1,867,801 人民币普通股
范昕 1,340,000 人民币普通股
谭福洪 1,263,699 人民币普通股
厦门国际信托有限公司 1,220,493 人民币普通股
中国电子信息产业集团公司持有夏新电子有限公司51%的股份，
夏新电子有限公司持有本公司43.09%股份，系我公司控股股东，
因此，中国电子信息产业集团公司为本公司实际控制人。
上述股东关联关系或一致行动关系的 经本公司向中国电子信息产业集团公司征询，中电公司与其他股
说明 东之间不存在关联关系或一致行动关系。
根据现有资料，未发现其他股东之间是否存在关联关系或属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行为
人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易
持有的有限 情况
序
有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上 限售条件
号
数量 可上市交易时间 市交易股
份数量
自改革方案实施复牌之日
1 夏新电子有限公司 185,209,632 2010年3月3日 起,在四十八个月内不上市
交易。
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：夏新电子有限公司
法人代表：苏振明
注册资本：1,224.5 万美元
成立日期：1981 年8 月1日
主要经营业务或管理活动：宾馆、物业管理、投资发展等实业经营为主
(2) 法人实际控制人情况
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夏新电子股份有限公司 2007年年度报告
实际控制人名称：中国电子信息产业集团公司
法人代表：熊群力
注册资本：5,734,334,000 元
成立日期：1989 年4 月1日
主要经营业务或管理活动：电子原材料、电子元器件、电子仪器仪表、电子产品、计算机软
件与系统集成、集成电路的科研、开发、设计、制造、销售与技术服务；电子应用技术的开
发、推广及电子系统工程通讯工程的与组织管理。
(3) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股
报告期内 是否在股
从公司领 东单位或
性 年 任期起始 任期终 年初持 年末持
姓名 职务 取的报酬 其他关联
别 龄 日期 止日期 股数 股数
总额(万 单位领取
元)（税前） 报酬、津贴
2006年5 2009年5
苏振明 董事长 男 56 0 是
月31日 月31日
2006年5 2009年5
王建军 副董事长 男 54 0 是
月31日 月31日
2006年5 2009年5
林国良 副董事长 男 80 0 否
月31日 月31日
2006年5 2009年5
张丰年 董事 男 62 0 是
月31日 月31日
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夏新电子股份有限公司 2007年年度报告
2006年5 2009年5
苏端 董事 男 56 0 是
月31日 月31日
2006年5 2009年5
朱以明 董事 男 46 0 是
月31日 月31日
2007年 5 2009年5
曾宪校 董事 男 41 0 是
月 15 日 月31 日
2006年5 2009年5
刘瑞林 董事 男 40 0 是
月31日 月31日
2006年5 2009年5
陈汉文 独立董事 男 40 5 否
月31日 月31日
2006年5 2009年5
王凤洲 独立董事 男 48 5 否
月31日 月31日
2006年5 2009年5
乔梁 独立董事 男 44 5 否
月31日 月31日
2006年5 2009年5
郭艺勋 独立董事 男 44 5 否
月31日 月31日
监事会主 2006年5 2009年5
苏宝桑 女 54 0 否
席 月31日 月31日
2006年5 2009年5
马忠达 监事 男 60 29,160 29,160 0 是
月31日 月31日
2006年5 2009年5
严兴 监事 男 35 0 是
月31日 月31日
2006年5 2009年5
陈健 监事 男 46 19.15 否
月31日 月31日
2006年5 2009年5
苏 峰 监事 男 48 8.4 否
月31日 月31日
2007年12 2009年5
卢振宇 总裁 男 39 0 否
月22日 月31日
常务副总 2006年5 2009年5
黄智辉 男 44 40,824 40,824 18.9 否
裁 月31日 月31日
2007年10 2009年5
牛宏志 财务总监 男 37 1.4 否
月29日 月31日
2006年5 2009年5
庄少挺 副总裁 男 45 16.8 否
月31日 月31日
2006年5 2009年5
黄爱平 副总裁 男 43 16.8 否
月31日 月31日
2007年12 2009年5
李晓忠 总工程师 男 43 40,824 40,824 21 否
月22日 月31日
合计 / / / / / 69,984 69,984 122.45 /
董事、监事、高级管理人员最近 5年的主要工作经历：
(1)苏振明,曾任第 53研究所所长，现任中国电子信息产业集团公司副总经理、夏新电子
有限公司董事长
(2)王建军,曾任福建福日股份有限公司总裁、福建电子信息（集团）公司董事，本公司第
三届董事会副董事长，现任厦门机电集团有限公司副总裁、夏新电子有限公司副董事长
(3)林国良,曾任本公司第一、二、三届董事会副董事长，现任菲律宾新利集团董事长、香
港新利创业有限公司董事长、新利实业（深圳）有限公司董事长、夏新电子有限公司副董事
长
(4)张丰年,曾任中国电子基础产品装备公司副总经理、中国电子系统工程总公司总经理、
本公司第二、三届董事会董事，现任夏新电子有限公司董事
(5)苏端,曾任中国电子信息产业集团公司集成电路工程部副处长、总经理办公室主任、经
理部副总经理兼总裁办公室主任、本公司第一、二、三届董事会董事，现任中国电子信息产
业集团公司监事、人力资源部总经理、夏新电子有限公司董事
(6)朱以明,曾任中国电子信息产业集团公司财务部计划资金处副处长、融资投资处副处
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夏新电子股份有限公司 2007年年度报告
长、处长，财务部一处处长、本公司第二、三届董事会董事，现任南京中电熊猫信息产业集
团有限公司执行副总经理、夏新电子有限公司董事
（7）曾宪校，曾任厦门建坤实业发展公司财务部经理兼副总会计师、工会主席、厦门经济
特区房地产开发集团有限公司党委委员，现任厦门机电集团有限公司财务部经理兼副总会计
师、党委委员、夏新电子有限公司董事。
(8)刘瑞林, 曾任深圳天马微电子股份有限公司总经理助理、副总经理、常务副总经理，现
任深圳天马微电子股份有限公司董事、总经理、上海天马微电子有限公司副董事长、总裁、
深圳中航集团股份有公司执行董事。
(9)陈汉文,曾任厦门大学会计系副主任、福建省高级审计师职称评审委员会评委、福建省
内部审计师协会常务理事、福建省中青年审计学会副会长、本公司第三届董事会独立董事，
现任厦门大学会计系主任、博士生导师
(11)王凤洲,曾任本公司第三届董事会独立董事、现任福建省会计学会理事、集美大学工
商管理学院教授、副院长
(12)乔梁,曾任国家计委产业司高级经济师、西藏自治区政府办公厅招商代表、北京国际
电力开发投资公司总经理助理、本公司第三届董事会独立董事，现任北京祥龙资产管理有限
责任公司副总裁
(13)郭艺勋,曾任厦门灿坤集团副总经理、本公司第三届董事会独立董事，现任厦门大学
经济学院副教授、厦门市湖里区政协副主席
(14)苏宝桑,曾任本公司第一、二届董事会董事、第三届监事会监事会主席。现任新利实
业（深圳）有限公司总经理
(15)马忠达,曾任中国电子信息产业集团公司资产经营部副总经理、本公司第一、二、三
届监事会监事。现任中国电子信息产业集团公司资产经营部资深经理
(16)严兴, 曾任厦门英华机械厂团委书记、政治处主任助理、办公室主任助理、法律事务
部负责人、厦门同安银华物质贸易有限公司副总经理。现就职于厦门机电集团有限公司投资
发展部，任厦门机电集团有限公司监事。
(17)陈健,曾任本公司制造部副经理兼实装部主任、制造部经理、生产部经理、总裁助理、
第一、二、三届监事会监事。现任本公司生产制造中心总经理兼安全生产办公室经理
(18)苏 峰,曾任本公司生产部调度、副经理、采购部副经理、市场部经理、本公司第一、
二、三届监事会监事。现任夏新电子有限公司总裁办副总经理、夏新电子有限公司党委办公
室主任、本公司工会副主席
(19)卢振宇,曾任 TCL电脑公司副总经理、神州电脑公司总经理、中国长城计算机深圳股
份有限公司副总裁、中国长城计算机深圳股份有限公司常务副总裁，现任公司总裁
(20)黄智辉,曾任夏新电子有限公司总经理办公室副主任、出口办副经理、资材部副经理、
本公司第二届董事会董事，现任公司常务副总裁
(21)牛宏志,曾任中国电子信息产业集团公司财务部副主任科员，财务与产权管理部财务
一处副主任科员、会计师，财务一处副处长，现任公司财务总监。
(20)庄少挺,曾任夏新电子有限公司车间主任，生产部副经理，本公司市场部总经理，现
任公司副总裁。
(22)黄爱平,曾任夏新电子有限公司质管部外检室主任、本公司销售部总经理，现任公司
副总裁兼任销售本部总经理。
(23)李晓忠,曾任夏新电子有限公司质管部经理、企划部经理、夏新电子股份有限公司副
总裁、总裁，现任公司总工程师、夏新电子有限公司董事
(二)在股东单位任职情况
任期起始 任期终止 是否领取报
姓名 股东单位名称 担任的职务
日期 日期 酬津贴
2006年 1 2009年 1
苏振明 夏新电子有限公司 董事长 否
月 16 日 月 16 日
林国良 夏新电子有限公司 副董事长 2006年 1 2009年 1 否
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夏新电子股份有限公司 2007年年度报告
月 16 日 月 16 日
2006年 1 2009年 1
王建军 夏新电子有限公司 副董事长 否
月 16 日 月 16 日
2006年 1 2009年 1
张丰年 夏新电子有限公司 董事 否
月 16 日 月 16 日
2006年 1 2009年 1
苏 端 夏新电子有限公司 董事 否
月 16 日 月 16 日
2006年 1 2009年 1
朱以明 夏新电子有限公司 董事 否
月 16 日 月 16 日
2006年 1 2009年 1
李晓忠 夏新电子有限公司 董事 否
月 16 日 月 16 日
在其他单位任职情况
任期 任期 是否领
姓名 其他单位名称 担任的职务 起始 终止 取报酬
日期 日期 津贴
苏振明 中国电子信息产业集团公司 副总经理 是
王建军 厦门机电集团有限公司 副总经理 是
林国良 香港新利创业有限公司 董事长 是
苏 端 中国电子信息产业集团公司 监事、人力资源部总经理 是
南京中电熊猫电子信息产业集团
朱以明 执行副总经理 是
有限公司
曾宪校 厦门机电集团有限公司 财务部经理兼副总会计师 是
刘瑞林 深圳天马微电子股份有限公司 董事、总经理 是
陈汉文 厦门大学会计系 主任、教授 是
王凤洲 集美大学工商管理学院 副院长、教授 是
乔梁 北京祥龙资产管理有限责任公司 副总裁 是
郭艺勋 厦门大学经济学院 副教授 是
苏宝桑 新利实业（深圳）有限公司 执行董事 是
马忠达 中国电子信息产业集团公司 部门资深经理 是
严兴 厦门机电集团有限公司 监事 是
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬
委员会制定考核办法，根据公司经营业绩，由董事会按考核标准确定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：总裁、副总裁工资与奖励由董事会参照过去
年度的经营业绩，按厦门国有资产投资公司《年薪制实施方法》确定
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
苏振明 是
王建军 是
林国良 否
张丰年 是
苏端 是
朱以明 是
刘瑞林 否
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夏新电子股份有限公司 2007年年度报告
苏宝桑 否
马忠达 是
严兴 否
独立董事报酬由董事会确定，报股东大会批准。
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
郑海荣 董事 工作变动
黄智辉 财务负责人 工作原因
李晓忠 总裁 个人愿意
陈汉文 独立董事 工作原因
因郑海荣董事因工作变动，不能继续履行董事职责，董事会空缺一名董事，根据控股股东推
荐，2007 年1 月26 日召开的第四届董事会第四次会议提名曾宪校为董事候选人，提请 2006
年度股东大会选举。2007 年5 月15日召开的 2006 年度股东大会通过累积投票的方式选举
曾宪校为公司第四届董事会董事。
2007年 10月 25 日召开的第四届董事会第八次会议同意公司常务副总裁兼财务负责人黄智
辉先生因工作原因辞去财务负责人职务，继续担任常务副总裁，聘请牛宏志先生为公司财务
总监。
2007年 12月 14 日召开的第四届董事会第一次临时会议同意李晓忠总裁因个人原因辞去总
裁职务，聘任卢振宇先生为公司总裁，根据卢振宇总裁提名，聘任李晓忠先生为公司总工程
师。
2007年 12月 14 日召开的第四届董事会第一次临时会议同意独立董事陈汉文先生因工作原
因辞去独立董事职务。因陈汉文独立董事辞职，本公司独立董事人数少于董事会总人数的
1/3，陈汉文独立董事的辞职在拟聘独立董事补选产生后生效。公司董事会将尽快推荐新的
独立董事候选人，召开股东大会补选新独立董事。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为 5,049 人,需承担费用的离退休职工为 3 人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
销售人员 187
技术人员 978
财务人员 63
行政人员 26
品牌、营销、采购人员 97
生产人员 3,698
2、教育程度情况
教育类别 人数
博士 4
硕士及以上 104
本科 1,048
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大专 255
高中及以下 3,638
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
1、公司治理的基本情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》并结合实际情况修订了《公司章程》、《信息
披露管理制度》，按照中国证监会及厦门监管局的要求，制订了《董事会审计委员会工作条
例》、《子(分)公司管理制度》、《总裁工作细则》、《合同管理办法》、《突发事件应急
预案》等，进一步完善了公司的法人治理结构，公司的运作和管理基本符合《上市公司治理
准则》要求。
（1）股东与股东大会：公司能够按照《公司章程》、《股东大会议事规则》规定召集、召
开股东大会，尊重中小股东的意见，保护各方股东的合法权益，依法审议、表决议案，确保
股东享有平等权利。
（2）控股股东和上市公司：公司控股股东依法行使权利，承担义务，公司未发生为控股股
东担保或控股股东占用上市公司资金的情况。控股股东未有直接或间接干预公司经营活动的
行为，不存在控股股东利用其控股地位损害公司和中小股东利益的现象。
（3）董事与董事会：董事会能够按照《公司章程》和《议事规则》的要求召集、召开，能
够发挥专门委员会的作用，为董事会决策提供充分依据，确保董事会的高效运作和科学决策；
本着对各方股东负责的态度，董事、独立董事能够自觉按照诚信、勤勉的标准履行职责。公
司独立董事目前空缺一名，已经提出候选人，将提交最近一次股东大会审议。
（4）监事与监事会：公司监事会由五人组成，其中职工监事二人。根据《公司章程》和《监
事会议事规则》的要求，监事会依法列席董事会会议，并对公司财务以及公司董事、高级管
理人员履行职责的合法、合规性进行监督，努力维护公司和股东合法权益。
（5）利益相关者：公司能够尊重和维护相关利益者的合法权益，积极推动公司稳健发展，
努力实现股东、员工、社会各方面利益的协调平衡。
（6）信息披露与透明度：公司董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，指定
《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露报刊。公司的信息披露严格按照中国证监
会有关规定和上海证券交易所《上市规则》的要求，确保信息披露的真实、准确、及时、完
整以及所有股东能够平等获取信息的权利。
2、2007 年度公司治理专项活动的开展情况
根据中国证监会证监公司字[2007]28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的
通知》及厦门证监局厦证监发[2007]108 号《通知》的具体要求，公司于 2007 年4月底启
动公司治理专项活动，在公司治理专项领导小组的带领下，对照公司治理有关规定和《通知》
中所列的具体自查事项，全面、客观、深入地查找存在的问题和不足，广泛接受公众评议，
认真分析原因，逐项整改落实，切实改善公司治理水平，提高公司质量。
（1）公司治理专项活动期间主要工作
2007年 4月27 日，公司成立了以董事长为组长的专项治理领导小组，明确领导小组负责对
照公司治理有关规定和《通知》中所列的具体自查事项，全面、客观、深入地查找存在的问
题和不足。
2007年 5 月，组织公司董事、监事、高级管理人员及有关人员认真学习《公司法》、《证
券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《关于提高上市公司质
量的意见》、《关于做好加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、《上市公司章程指
引》等有关法律、行政法规以及规范性文件。使董、监事、高管人员进一步了解公司治理方
面有关规定，增强规范运作意识。
2007年 6月1 日至7 月15 日，对照公司治理有关规定以及自查事项，认真查找本公司治理
结构方面存在的问题和不足，深入分析产生问题的深层次原因，并要求各相关部门全面客观、
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实事求是地对待自查，对查找出的问题制订相应的整改措施和整改时间表。
经董事会审议表决，9月 4 日对公司治理专项活动自查情况作了董事会公告，并将《自查报
告和整改计划》公布于上海证券交易所网站。
2007年 9月5 日至9 月20 日，通过电邮、电话听取公众评议公司治理的意见，归纳整改问
题。
2007年 10月 19 日，公司收到中国证监会厦门监管局发出的“厦证监发[2007]303号《关于
对夏新电子股份有限公司治理情况的综合评价意见及整改通知》”。
（2）公司自查发现的问题和整改
经过自查表明，公司治理整体上符合《公司法》、《上市公司治理准则》及《关于提高上市
公司质量的意见》等法律法规，建立了比较完善的治理结构，公司运作符合规范性要求，不
存在重大问题或失误。董事会认识到：公司治理工作是一项长期的工作，需要坚持、完善、
提高，要从公司稳健发展的高度抓好治理质量，不断提升公司的管理水平和竞争力。公司治
理以下方面的工作需要进一步加强：
①因公司治理还在不断完善过程中，部分内控制度无明文规定。根据《上海证券交易所上市
公司内部控制指引》要求，按公司实际情况，建立健全内部控制管理制度。如：制定《总裁
工作细则》、建立对控投公司、子公司、分公司的管理制度；制定担保与反担保管理制度；
《经理层问责制》等。
整改措施：根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的具体内容，有针对性地制定相
应的内部控制管理制度。如：《董事会审计委员会工作条例》、《总裁工作细则》、《子公
司、分公司管理制度》等。至十月底初稿已经完成，董事会通过后即予实施。
②进一步有效发挥监事会的作用，加强监事会建设，是改进公司治理的重要环节。监事应当
切实代表股东承担重要的监督职能，维护股东的利益。
整改措施：监事会召集人负责组织监事会成员学习相关法律法规，增强监事的责任感、使命
感，切实做好监督工作，维护股东利益。
监事会已于 8 月9 日－10 日就此召开专项会议组织学习讨论，五名监事还于 10 月 27 日至
28 日全部参加了厦门证监局举办的“2007 厦门上市公司董事、监事及高管培训班”。
③公司在财务风险管理方面有不成文的规则。因此，必须加强风险管理意识，完善财务管理
工作，建立财务风险防范机制。公司财务部门需要制定完善《募集资金管理制度》；对资金
风险防范要制定相应的制度；日常的财务工作应进一步准确运用好会计准则和会计制度。
整改措施：尽快明文制定《募集资金管理制度》、《资金风险防范制度》(暂名)，补充其他
必须的财务制度。因公司财务负责人调整，相关制度将于年底前完成。
④投资者关系管理工作尚未制度化，沟通方式单一。
整改措施：公司相关部门要制定投资者关系管理制度，拓宽与投资者的沟通渠道，培育有利
于上市公司健康发展的股权文化。制度完善十月底已经基本完成。其他工作需要一个培育过
程，逐步完善，力争在明年上半年得到明显改善。
（3）厦门证监局在对公司现场检查后发现的重点问题和整改（全文可链接以下地址查看：
http://www.cninfo.com.cn/finalpage/2007-11-10/35238124.PDF ）
①内部控制与经理层
公司尚未建立经理工作细则、对控股公司、分公司、子公司的管理制度等，公司内部控制制
度有待进一步加强。总经理办公会也无会议记录，运作较不规范。
整改措施：公司将根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，建立健全和有效
实施内部控制制度，提高公司风险管理水平。根据公司实际情况，尽快完成《控股公司、子
公司的管理制度》(暂定名)的制定，对现有的风险管理制度进行补充完善。至十月底部分初
稿已经完成，董事会通过后即予实施。
编制《总裁工作细则》(暂名)，初稿于 2007 年 10 月31 日前完成，经董事会审议后于 2007
年 11 月上旬报监管部门和交易所。
②公司透明度情况
公司《信息披露管理制度》中未明确制定涉及股东、实际控制人的信息问询、管理、披露制
度的问题。
整改措施：公司董事会就此将于大股东、实际控制人协商制定相应的补充条款，保证股东平
等获取公司信息。
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（4）对公司评议发现问题的整改
在公众评议阶段。公司未收到来自股东、其他投资者和外界的任何负面评议。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
本年应参 亲自 委托
独立董 缺席
加董事会 出席 出席 备注
事姓名 （次）
次数 （次） （次）
陈汉文董事因工作原因缺席 2007 年12
陈汉文 7 6 0 1 月14日召开的第四届董事会第一次临时
会议
王凤洲 7 7 0 0
乔梁董事因出差未能出席 2007 年4月
乔梁 7 6 0 1 23-24 日以通讯方式召开的第四届董事
会第六次会议
郭艺勋 7 7 0 0
所有独立董事积极参加公司董事会和股东大会，均能认真、独立履行职责、发表独立意见，
尽到诚信、勤勉的义务，对维护公司整体利益和全体股东的利益作出了积极的工作。所有独
立董事对于报告期内公司的定期报告、高管任免、激励机制、对外投资等事项发表了专业性
独立意见，进一步促进了董事会规范运作和科学决策，切实维护了公司及广大中小股东的权
益。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异
议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司各项业务均独立运作，具有自主经营能力，不依赖于控股股东。
2、人员方面：公司拥有完全独立于控股股东的劳动、人事、工资及行政管理制度，公司总
裁、副总裁、财务负责人等高管人员在本公司工作并领取报酬，且均未在股东单位担任除董
事外的其他职务。
3、资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产权明晰，
具有对资产完全的控制和支配权。公司没有以资产或信誉为控股股东提供任何担保。
4、机构方面：公司具有能独立运作的、健全的采购、生产、销售等组织机构和运作体系，
控股股东未以任何形式影响公司机构设置的自主权。
5、财务方面：公司设立了独立的财务会计机构，具备独立的会计核算体系和财务管理制度，
独立在银行开户，独立财务决策，独立纳税。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会考核、奖惩。高管人员的薪酬采用年薪制，
每年年终根据公司的经营业绩，由董事会下设薪酬委员会对公司高管人员进行具体考评，对
当年年薪和奖励发放提出建议，由公司董事会审议决定。
(五)公司内部控制制度的建立健全情况
公司以 2007年上市公司治理专项活动为契机，对照《公司法》、《证券法》等法律、法规
及规章制度的要求，切实加强公司信息披露事务管理制度和内控制度建设，进一步规范股东
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大会和董事会运作、强化公司董事的履职意识，积极推动公司治理水平的提高。
根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规和中国证监会的其他
要求，公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总
裁工作细则》、《子（分）公司管理制度》、《信息披露事物管理制度》等规章制度，基本
建立健全了内部控制制度，形成了较为完善的法人治理结构，为公司的规范运作、持续健康
发展奠定了一个较好的基础。
由于公司治理是一项长期的工作，需要在实践中不断完善，公司董事会将在今后的发展路程
中进一步加强内部控制体系的建设，提升和优化内部控制流程，提高内部控制的人员素质，
强化内部审计，为公司持续、稳定、健康发展奠定基础，使公司规范运作实现常态化。
(六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见
本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
公司于 2007年 5 月15 日召开 2006 年年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007
年 5 月16 日的中国证券报、上海证券报。
(二)临时股东大会情况
报告期内，公司未有召开过临时股东大会
八、董事会报告
(一)管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
1.1 报告期内公司总体经营情况
报告期内，中国手机生产核准制正式取消，手机企业数量的暴增，导致市场竞争白热化，毛
利大幅度下降；外资品牌展开价格战，依靠技术优势和规模优势，降低成本，从而导致国产
手机份额持续降低。公司下半年虽然在高端产品策略上作了调整，适时推出多款带有 GPS
功能的智能手机，同时进一步扩大海外销售比例，但未能针对市场变化及时修正销售模式、
调整产品结构、优化内部组织，费用居高不下，整体盈利水平未能达到预期，加之液晶电视
业务持续亏损的影响，全年业绩出现大幅度滑坡。报告期内公司销售收入 3,452,314,354.57
元，同比减少 36 ％，利润总额为-792,760,123.81 元，净利润-802,937,899.34 元 。对报
告期发生巨额亏损，董事会对股东和广大投资者深表歉意！
1.2 公司主营业务及其经营状况
报告期内，公司仍以通讯终端产品的开发、生产、销售为主，手机产品占主营业务 86％左
右。正如总体经营情况中所述，在报告期内，手机作为公司主打产品，由于成本控制、市场
结构变化等一系列原因，并未能为公司带来预期的利润，手机销售收入与去年相比下降近
44%。
1.3 报告期公司资产构成变动情况和经营变动情况
资产构成变动情况
单位：万元
财务指标 2007 年 2006 年 增减额 增减比率
货币资金 21,262.28 49,747.11 -28,484.83 -57.26%
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应收票据 1,914.03 71,051.59 -69,137.56 -97.31%
应收账款 64,364.23 66,658.30 -2,294.08 -3.44%
预付款项 1,969.87 3,747.94 -1,778.07 -47.44%
其他应收款 4,510.72 4,938.70 -427.98 -8.67%
存货 120,090.07 144,604.78 -24,514.71 -16.95%
长期股权投资 2,284.67 2,249.92 34.75 1.54%
固定资产 50,772.71 61,114.53 -10,341.81 -16.92%
在建工程 6,612.69 4,887.09 1,725.60 35.31%
无形资产 21,060.05 18,681.23 2,378.82 12.73%
开发支出 4,764.60 - 4,764.60 不适用
资产总计 301,387.44 429,338.44 -127,951.00 -29.80%
短期借款 126,942.63 146,121.81 -19,179.19 -13.13%
应付票据 35,549.94 51,635.11 -16,085.17 -31.15%
应付账款 99,319.78 121,690.14 -22,370.36 -18.38%
预收款项 36,576.24 14,903.96 21,672.28 145.41%
应付职工薪酬 5,624.17 10,247.02 -4,622.85 -45.11%
应付股利 936.43 - 936.43 不适用
其他非流动负债 138.08 757.46 -619.38 -81.77%
所有者权益 -22,182.91 61,714.44 -83,897.35 -135.94%
变动情况主要说明：
（1）货币资金：年末余额较年初数下降 57.26%的主要原因系随着手机产销量及毛利率的下
降，本年度销售收入及销售净回款较上年同比减少，经营性现金流入小于经营性现金流出导
致期末留存的货币资金相应减少。
（2）应收票据：年末余额较年初数减少 97.31%，主要系本公司将应收票据用于贴现所致。
（3）预付账款：年末较年初减少 47.44%，主要系年初余额中预付的模具款本年度已完工结
转，年末无大额预付模具款所致。
（4）在建工程：年末余额较年初数增加 35.31％，主要系海沧电子城 II期续建项目的资金
投入所致。
（5）开发支出：年末余额较年初数增加 4764.6万元，主要系按照《企业会计准则第 6 号
－无形资产》将符合确认条件的开发阶段的支出资本化所致。
（6）预收账款：年末余额较年初数增加 145.41％，主要系 2007 年本公司加大产品的调价
幅度导致年末未付价保返利大幅增长。
（7）应付职工薪酬：年末余额较年初数减少 45.11％，主要系是 2007 年起不再按工资的 14
％计提应付福利费所致。
（8）应付股利：年末余额较年初数增加 936.43万元，主要系厦门夏新工程塑胶有限公司存
在部分已宣布尚未发放的股利所致。
经营变动情况
单位：万元
财务指标 2007 年 2006 年 增减额 增减比率
营业收入 345,231.44 542,700.67 -197,469.24 -36.39%
营业利润 -82,886.24 -5,425.44 -77,460.79 -1427.73%
净利润 -80,293.79 -8,390.50 -71,903.29 -856.96%
营业成本 315,405.16 440,421.07 -125,015.91 -28.39%
销售费用 68,747.26 59,979.38 8,767.88 14.62%
管理费用 25,523.31 41,661.64 -16,138.33 -38.74%
财务费用 10,819.01 6,695.98 4,123.03 61.57%
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资产减值损失 5,970.70 -1,157.82 7,128.51 615.69%
投资收益 -272.45 711.16 -983.62 -138.31%
营业外收入 3,806.04 1,527.77 2,278.27 149.12%
所得税费用 1,017.78 4,388.58 -3,370.80 -76.81%
变动情况主要说明：
（1）营业收入：本年度营业收入较上年同比下降了 36.39%，主要系 2007 年度手机市场竞
争激烈，市场环境恶化，国外品牌手机不断提高国内市场占有率，再加上黑手机的冲击，国
内主流品牌手机的市场占有率进一步下降。受此影响，公司手机销量和销售价格均出现较大
幅度下降，导致本年度营业收入大幅减少。
（2）管理费用：本年度管理费用较上年同比下降了 38.43％，主要系本年度发生的技术开
发费减少所致。
（3）财务费用：本年度财务费用较上年同比上升了 61.57％，主要系主要系本年贴现业务
较上年增加较多，同时借款本金及借款利率较上年有所上升导致借款利息支出增长较快所
致。
（4）资产减值损失：本年度资产减值损失较上年同比上升，主要系本年计提的存货跌价损
失较多。
（5）营业外收入：本年度营业外收入较上年同比上升了 149.12％，主要系本年按照《企业
会计准则第 16 号－政府补助》的规定确认的政府补助增加所致。
1.4 公司现金流情况分析
单位：万元
财务指标 2007 年 2006 年 增减额 增减比率
经营活动产生的现金流量净额 -12,781.19 16,570.92 -29,352.12 -177%
投资活动产生的现金流量净额 442.45 2,070.19 -1,627.74 -79%
筹资活动产生的现金流量净额 -13,333.56 -17,384.31 4,050.75 23%
变动情况主要说明如下：
（1）经营活动产生的现金流量净额：较上年同期减少 117％，主要系随着手机产销量及毛
利率的下降，本年度销售收入及销售净回款较上年同比减少所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少 79％，主要系上年有收回数额较大的
贷款保证金所致。
1.5 主要控股公司和参股公司经营情况和业绩分析
注册资 注
公司 权益 净资产 资产总额
本（万 册 主营业务 净利润（元）
名称 比例 （元） （元）
元） 地
电子产品、通讯及通讯系统产品的
研制、生产、销售及售后服务；软
件、芯片和电子游戏的开发和投资；
厦门
经营本企业自产产品的出口业务和
夏新
本企业所需的机械设备、零配件、
移动 厦
10000 原辅材料的进口业务，但国家规定 75% -2,308,148 218,691,570 237,041,241
通讯 门
公司经营或禁止进出口的商品和技
有限
术除外。（法律法规规定必须办理
公司
审批许可才能从事的经营项目，必
须在取得审批许可证明后方能营
业）
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夏新电子股份有限公司 2007年年度报告
塑料制品制造、销售；模具制造；
厦门 五金件、机芯、电动开关、充电器、
夏新 电池、电子元器件、电源线、电子
工程 厦 零部件、电子部品的制造；住宿，
3500 70% 16,608,055 50,393,428.67 98,660,827
塑胶 门 餐饮（限厦门夏新酒店经营）（法
有限 律法规规定必须办理审批许可才能
公司 从事的经营项目，必须在取得审批
许可证明后方能营业）
上海
电子产品、通讯产品的研发、生产、
夏新
销售，计算机软件、集成电路、芯
电子 上
3000 片的研发，并提供相关的售后服务， 100% 3,718,878 136,023,647.14 137,455,862
开发 海
从事货物与技术的进出口（涉及许
有限
可经营的凭许可证经营）
公司
深圳
市夏
IT 通讯产品的开放与销售；兴办实业
新信
深 （具体项目另行申报）；国内商业、
息技 100 73% -13,530,614 -17,910,853.09 26,222,362
圳 物资供销业（不含专营、专控、专
术有
卖商品）
限公
司
南京
夏新 软件开发、电子产品的开发及销售、
电子 南 自营和代理各类商品及技术的进出
100 100% -2,609,674 -2,428,257.43 13,638,453
开发 京 口业务（国家限定企业经营或禁止
有限 进出口商品和技术除外）
公司
货物进出口、技术进出口、代理进
出口；法律、行政法规、国务院决
北京
定禁止的，不得经营；法律、行政
中科
法规、国务院决定规定应经许可的，
智网 北
2450 经审批机关批准并经工商行政管理 71% -2,794,276 16,564,635.81 20,563,209
科技 京
机关登记注册后方可经营；法律、
有限
行政法规、国务院决定未规定许可
公司
的，自主选择经营项目开展经营活
动
夏新
电子 美 消费类电子产品及相关配件的批
USD99 100% -2,199,121 -548,542.98 10,628,461
美国 国 发、零售和售后服务
公司
夏新
电子
（东 新加坡 新 批发家用电器、音频视频及电子相
南亚） 元 加 关产品；批发呼机、手机、其他通 100% -4,738,543 -11,151,090.03 93,586,083
私人 99.17 坡 讯相关产品
有限
公司
马兰 国内贸易；国际贸易、转口贸易、
士（上 保税区企业间的贸易及贸易代理；
海）贸 USD 上 通过国内有进出口经营权的企业代
49% 1,114,412 5,990,032.82 13,606,967
易有 39.2157 海 理与非保税区企业从事贸易业务；
限公 保税区内商业性简单加工；保税区
司 内商品展示及商务咨询服务
厦门 集成电路设计与电子系统的设计开
联创 发与生产销售；电子应用产品的开
微电 厦 发与生产销售；住宅及楼宇智能化
1800 16.67% 942,313 20,248,239.88 29,506,110
子股 门 系统的开发生产销售；网络工程的
份有 开发与服务；计算机软件的开发设
限公 计与服务；经营各类商品和技术的
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司 进出口，但国家限定公司经营或禁
止进出口的商品和技术除外（法律
法规规定必须办理审批许可才能从
事的经营项目，必须在取得审批许
可证明后方能营业）
法律、行政法规、国务院决定和国
联合 家外商投资产业政策禁止的，不得
信源 经营；法律、行政法规、国务院决
数字 定规定应经许可的和国家外商投资
音视 产业政策限制经营的项目，经审批
北
频技 4500 机关批准并经工商行政管理机关登 11% 2,169,473 65,618,671.08 78,955,295
京
术（北 记注册后方可经营；法律、行政法
京）有 规、国务院决定未规定许可和国家
限公 外商投资产业政策未限制经营的，
司 自主选择经营项目开展经营活动
（知识产权出资1000 万元）
知识产权服务，包括代理专利谈判
及处理专利业务、专利池管理（包
深圳
括专利池内专利的进入、退出、评
中彩
估，专利许可，与专利池管理有关
联科 深
1000 的其他事项）、提供专利工作及知 10% -1,008,868 8,991,132.48 9,128,781
技有 圳
识产权开发、保护等咨询服务、知
限公
识产权经营（包括购买专利，对所
司
购买专利对外进行许可）；技术、
专利开发
1.6前五名供应商采购金额及占全部采购总额的比例：
项目 本年发生额
前五名供应商采购金额合计 236,459,125.62
占全部采购金额的比例 21.68%
1.7 前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例：
项目 本年发生额
前五名客户收入总额 674,640,404.27
占全部销售收入的比例 19.54%
1.8 报告期内公司自主知识产权研发、技术领先程度、科研成果产业化的情况
（1）夏新 2007 年有 5 个项目被立为国家级、市级重大项目，分别是：
TD-SCDMA 终端产品开发环境和规模生产能力建设项目列入国家发改委国家第三代移动通信
TD-SCDMA 产业化专项二期；
支持HSDPA的TD-SCDMA/GSM双模终端产品开发和产业化项目列入2007年信息产业部电子发
展基金（专项）
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WCDMA 3G 手机出口研究开发项目列入商务部出口研发项目，并于 2007年 6 月项目顺利通过
验收。
数字网络多媒体电视项目列入厦门市重点科技计划。
基于 AVS 标准 IPTV 机顶盒研发及产业化项目列入厦门市重点产学研项目。
（2）3G 出口手机通过厦门市科技局组织的科技成果鉴定，被评为国际先进水平；2系列 5
个手机新产品通过市经发局组织的新产品鉴定，获得好的技术水平评价，均被评为国际先进
水平； 5 个新产品通过高新技术产品认定。5 个项目获奖。具体如下：
“WMA9110 3G 移动多媒体通讯终端”通过科学技术成果鉴定。
“导航 PDA手机（E860/E870）” 通过厦门市新产品新技术鉴定；
“GPS 卫星导航手机（N3/N5/N6）” 通过厦门市新产品新技术鉴定；
“GPS 卫星导航手机(E860/E870/N3/N5/N6)”通过厦门市高新技术产品评审认定；
智帅手机获厦门市优秀新产品奖二等奖
惊彩、惊视高清液晶彩色电视机获厦门市优秀新产品奖三等奖
TD-SCDMA 手机开发环境和规模生产能力建设项目（一期）被授予国家高技术产业化示范工
程
“制造业信息化科技工程应用示范企业”通过认定并授牌。
“厦门市创新型示范企业”通过认定并授牌。
（3）2007 年申请专利 26项，其中发明 3 件，获得授权专利 14 项，获得软件著作权 10项。
（4）手机成果转化情况：
2007 年新立项共 70 个新产品，已批量生产并投放市场的 N6、N3、N810、8507、CMA8107B、
A10、A200 、T3 等新产品达 40 个，完成小批量试产的有 10 个。新产品涵盖 GSM/GPRS、WCDMA、
CDMA EVDO、TD-SCDMA 等全部制式。成功推出 GPS 导航、炒股智能手机、GPS 导航商务手机
和自动双模 TD 终端等具有创新性的产品。在出口手机成果转化方面也取得良好的业绩，自
主研发的 GSM/GPRS 2.5G以及 3G WCDMA/GPRS 双模手机已经成功出口意大利、英国、美国、
新加坡、孟加拉、法国、约旦、墨西哥等海外市场。TD 终端 T3 成功中标三个运营商的 TD
测试样机招标，实现批量供货。
WCDMA 3G 手机出口研究开发项目立为商务部出口研发项目。项目依照运营商的实际需求进
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行新产品研究开发，完成 5 款新品设计，并已实现成果转化批量生产，形成年新增 50 万台
的能力，产品已出口法国、意大利和台湾地区等。自主进行产品化设计与应用开发，产品向
下兼容 GSM/GPRS，具有视频通话，流媒体播放，高速上网，MP4，MP3，摄像，拍照，录音，
蓝牙等功能，满足 Orange 2006 年最新颁布的 ODGR4.1 的终端产品规范的要求。产品外观
时尚、精美,综合性能达到国际同类产品先进水平，且通过相关国际认证。项目提前完成原
规划目标，取得良好的经济效益，顺利通过验收。
TD-SCDMA 终端产品开发环境和规模生产能力建设项目受到国家的重视，立为国家发改委国
家第三代移动通信 TD-SCDMA 产业化专项二期。项目按计划实施。已有 5款产品（T3、T5、
T6、T8、H3）完成研发及小批量试产，1 款产品[HS300(数据卡）]已完成样机设计。其中 T3
已完成的研发及小批量试产， T3 的产品属性进一步提升，集成了 VT、自动双模、Streaming
功能，各种商业化准备基本完成，并成功取得 MTNET 组织的测试认可，获得了信产部颁发的
临时入网证，成功中标三个运营商的 TD 测试样机招标，批量供货。T8的开发也取得阶段性
成果，主要是可视电话、流媒体等高层业务的开发基本完成。其它如数据卡等的跟进也保持
与业界同步。
在手机方面，夏新已掌握手机类产品深度研发和产业化转化能力。夏新除了通讯芯片和通讯
协议栈，其它完全为自主研发或跟第三方共同开发，表现在软硬件和结构设计、研发管理体
系及测试能力等各个方面。在一些典型应用开发中，夏新已达到了国外专业领域设计公司的
水平。通过手机自主研发，夏新成就了一支实力雄厚的研发队伍，积累了丰富的设计经验，
建立了完善的研发保证体系，推出了被市场广泛认可的系列新产品。在国内手机行业，夏新
的自主创新已处于领先地位，在全球市场，部分产品也实现了与国际大公司同步的地位。
2、公司未来展望
2.1 公司所处行业发展趋势与竞争格局
根据专业研究机构的分析认为，由于我国国民经济仍将保持持续增长，因此对移动通信市场
的拉动是必然的，资费的下调以及即将到来的 2008 北京奥运会，都会对手机市场产生拉动
作用，2008年手机市场将持续向好，保持较快增长。于此同时，主要的手机厂商也开始尝
试转变，不仅仅提供终端产品，在向消费者提供的产品中整合了一些创新的应用和软件，以
期在未来的市场格局中获得新的发展空间。
2008 年，国内通讯行业将迎来许多重要的变革，无论是厂商继续加大研发力度，让产
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品拥有越来越强大的性能，还是即将到来的 2008 北京奥运会，以及对 3G服务的强势推动，
2008 年注定是手机行业一个不寻常的年份。预计层出不穷的新品搭载各种各样新的技术和
功能，让消费者的选择越来越多样，是 08 年手机发展的基本趋势。每一款新产品的推出也
表现出厂商的发展策略，在不同时期不同情况下各大厂商都会以自己的方式来进行应对。今
年年初在 CES 展会上各大厂商就纷纷推出了自己的新款机型，从中我们可以很清晰地看到这
些厂商在今年将要着力的方向。
此外，竞争对手“黑手机”因政策的调整已经摘掉了“黑帽”，形成了成熟的经营模
式，与上游芯片厂商建立了常规合作关系，与元器件供应商、零售渠道和终端建立了合作关
系。其低价、低成本策略对手机行业的冲击不可低估。
因此预计，公司主营手机产品的利润只能维持在平均水平，加之竞争格局的变化难以
预估，全年产、销量也会受到一些影响。原材料价格存在上涨因素，对成本控制造成进一步
压力。
2.2 公司未来发展机遇和经营计划
虽然公司目前面临市场、资金等诸多问题，但公司的控股股东、实际控制人和关联股东、战
略投资者分别就增资等方案做出了相关决议，为公司摆脱困境，走向健康、稳定发展，有针
对性地提出相应的解决方案，并为 2008 年的工作重点乃至未来三年发展做了规划。由于公
司主营业务的基础扎实，多年来在品牌、技术、人才方面形成了一定的优势，有能力应对市
场的变化和技术更新，并在激烈竞争的市场中站稳脚跟。公司新年度的经营任务要努力完成
盈亏平衡的目标。
2.3 2008 年工作重点
⑴ 公司确定2008 年度为“管理创新，夯实基础”年，要建立以财务为核心的全面计划和预
算管理体系，建立和完善企业的管理规范和流程。
⑵ 集中资源发展手机业务，坚持中、高端策略，国内国外市场并举。加强海外市场销售，
坚持“有所为，有所不为”的原则，聚焦重点客户。
⑶ 全面压缩渠道销售费用，在 07 年基础上降低 40%；盘活现有的原材料、成品库存及各地
分公司房产等资产，补充流动资金。
⑷ 产品研发坚持“精”而“准”原则，提升研发资源使用效率，保证产品规划的成功率。
公司 2008 年度经营目标计划为：营业收入约 33亿元，营业成本约 28 亿元；平均毛利
率提高 5－6%；各项费用下降 11%。维持正常经营所需资金约 7 亿元左右，需要依靠大股东
和关联股东支持及部分银行贷款解决。
2.4 关于新年度资金需求情况和解决方案
公司预计08年现金收入为45亿元，现金支出为44亿元，经营活动收支为净流出12000
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万元。投资活动：08 年投资活动收入为 13000 万元,支出为 2215 万元，收支差额为 10785
万元。08 年筹资活动实现股东增资及借款 78300 万元，净归还银行直接负债 4.5 元，净减
少商票 13932 万元。筹资活动实现净流入 13903万元。预计到的年底公司的资金余额将增至
29887 万元，资金余额保持在良性周转状态。
2.5 新年度改善公司持续经营能力的措施：
1、非公开发行股票注入资本金
本公司拟非公开发行股票募集资金5 亿元，其中夏新电子有限公司增资约 1 亿元，实际
控制人中国电子信息产业集团公司增资约 27225 万元，厦门机电集团有限公司增资约 12775
万元。
2、本公司采取变现非生产用资产等措施，以增加本公司流动资金。目前，本公司原上
海研发大楼已转让，该项资产转让预计可获得8000 万元的流动资金。
3、加快应收款催收和存货处理力度。
4、完善内部管理制度。2008 年年初本公司进行组织架构改革，逐步将分公司转化为办
事处，并建立了以财务为核心的全面预算管理系统。
5、加强内部的优化重组工作。
6、加大中高端产品销售，提高产品获利能力。
7、积极开拓海外市场销售，进一步加强同和记黄浦、沃达丰、AT&T 等全球运营商的合
作。
目前，本公司的各项生产经营活动正常运行，各项管理制度进一步健全，预计2008 年
本公司的持续经营能力将有所改善。
公司2008 年度改善经营能力的措施的主要采取如下手段：
1、积极寻求大股东、实际控制人和关联股东方的支持，尽快落实为解决公司资金问题
所准备采取的各种预案，改善公司负债结构；
2、夯实主业，构建新渠道模式，引入营销创新
（1）做好移动集团等运营商维护工作，夯实中移动与夏新合作基础。抓住3G 和手机电
视等新机遇，积极推动公司与运营商的沟通合作进度。
（2 ）明确目标，夯实健康发展的基础。计划在5 月31 日基本完成全国运营代理商的合
同签订工作，形成以专业运营代理商为基础的代理商市场运营团队，紧抓当前销售，实现以
销售数量提升促团队建设进度。
（3 ）针对新兴渠道，以营销创新引入差异化直销和宣传渠道。各商业银行的信用卡用
户为基础，通过信用卡刷卡消费模式推动 B to C 直销业务，提升毛利水平，降低销售费用，
为公司创造免费的广告宣传资源和客户接触点。
（4 ）围绕主营业务，以“多层次销售网格”实行销售模式创新。吸引“运营推广商”、
“行业代理商”、“软件代理商”、“网络代理商”、“电视购物代理商”等社会代理商资
源和渠道资源，形成多类型多层次的行业销售代理商团队，推动政府采购、集团采购、手机
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定制开发、电视购物等业务类型的销售工作。
公司预计，如正常生产经营所需资金能够得到保障，实现今年总体经营目标的设想是可
以达到的。
2.6 实现经营目标的风险因素分析
(1) 行业风险：手机产品生命周期进一步缩短，整体市场平均价格不断下滑，利润空间摊薄，
技术更新、产品更新等不可预见之情况对公司年度盈利水平会产生直接影响。为做好应对，
公司拟进一步优化营销渠道，加大行业用户销售和直销，重点配置行业市场和直销资源。
(2) 财务风险：公司报告年度出现较大亏损，资产负债率偏高，制约了公司的再融资能力，
对保障正常的生产经营造成一定程度的影响。对此，公司在建立以财务为核心的全面计划和
预算管理体系的同时，一方面积极盘活资产，一方面争取控股股东、实际控制人和关联股东
的支持，力争改善资产结构。
2.7 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状
况和经营成果的影响情况
本公司自 2007 年1 月1 日起执行财政部 2006 年2月 15 日颁布的企业会计准则（以下简称
“新会计准则”），根据《企业会计准则第 38号—首次执行企业会计准则》及《企业会计
准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）以及相关规定，本公司对如下事项进行了追溯调整：
（1）对本公司在首次执行日前已经持有的对子公司的长期股权投资，在首次执行日进行追
溯调整，视同对子公司的长期股权投资自最初即采用成本法核算，即对原账面核算的投资成
本、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等进行追溯调整。
本项会计政策变更对合并报表未产生影响。
本项会计政策变更对母公司报表的影响金额为：调减 2006 年年初留存收益 206,234,620.23
元，均为调减未分配利润；调减 2006 年年初资本公积 945,432.51 元；调减 2006 年 12 月
31日长期股权投资188,661,102.52元；调减2006年12月31日资本公积1,167,872.24元；
调增 2006 年度投资收益 18,741,389.95 元。
（2）在首次执行日对资产、负债账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响
进行追溯调整。
本项会计政策变更对合并报表的影响金额为：调减 2006 年年初留存收益 39,364,538.45 元，
均为调减未分配利润；调增 2006 年 12 月31 日递延所得税资产 1,914,608.13 元；调增2006
年12月31日递延所得税负债150,674.74元；调增所得税费用38,735,738.16元；调减2006
年度归属于母公司所有者的净利润 38,100,205.09 元；调增2006 年年初少数股东权益
1,135,133.10 元；调增 2006 年12月31 日少数股东权益 499,600.03 元；调减 2006 年度少
数股东损益 635,533.07 元。
本项会计政策变更对母公司报表的影响金额为：调增 2006年年初留存收益 36,378,677.78
元，均为调增未分配利润，调增 2006 年所得税费用 36,378,677.78 元。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业 营业利 营业收入 营业成本 营业利润
或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增 比上年增 率比上年
品 （%） 减(%) 减(%) 增减(%)
行业
制造业 3,413,858,526.21 3,120,525,194.94 不适用 -36.81 -28.91
产品
手机产 减少9.08个
2,325,676,218.93 2,014,734,261.67 13.37 -40.33 -33.35
品类 百分点
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家用系 减少1.40个
572,818,929.92 528,292,200.07 7.77 -25.84 -24.70
统类 百分点
通讯产 减少10.35
128,590,446.08 131,387,229.38 -2.17 -36.58 -29.43
品类 个百分点
便携系 减少165.28
932,549.93 2,355,688.31 -152.61 -98.08 -94.44
统类 个百分点
电子装 减少4.42个
306,255,633.74 260,657,885.86 14.89 -16.37 -11.79
备类 百分点
技术开
不适用 -100.00 -100.00
发收入
减少107.06
其他 79,584,747.61 183,097,929.65 -130.07 -30.45 30.09
个百分点
合计 3,413,858,526.21 3,120,525,194.94 不适用 -36.81 -28.91
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
境内 2,147,060,552.99 -50.95
其中：中南 218,234,846.33 -78.15
华东 682,012,144.90 -47.41
东北 232,477,225.53 6.11
西北 169,557,119.29 -11.29
华北 552,500,521.32 -55.78
西南 292,278,695.63 -30.75
境外 1,266,797,973.22 23.59
合 计 3,413,858,526.21 -36.81
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为1,000,000元，比上年减少8,500,000元，减少的比例为89.47%。
本报告期公司出资100万元人民币设立深圳中彩联科技有限公司，该公司注册资本1000
万元人民币，公司占 10%的出资比例。该公司主要从事：代理专利谈判及处理专利业务、专
利池管理、提供专利工作及知识产权开发、保护等咨询服务、知识产权经营、技术、专利开
发等业务。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
1．报告期会计政策变更
本公司自 2007 年1 月1 日起执行财政部 2006 年2月 15 日颁布的企业会计准则（以下简称
“新会计准则”），根据《企业会计准则第 38号—首次执行企业会计准则》及《企业会计
准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）以及相关规定，本公司对如下事项进行了追溯调整：
（1）对本公司在首次执行日前已经持有的对子公司的长期股权投资，在首次执行日进行追
溯调整，视同对子公司的长期股权投资自最初即采用成本法核算，即对原账面核算的投资成
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本、按照权益法确认的损益调整及股权投资准备等进行追溯调整。
本项会计政策变更对合并报表未产生影响。
本项会计政策变更对母公司报表的影响金额为：调减 2006 年年初留存收益 206,234,620.23
元，均为调减未分配利润；调减 2006 年年初资本公积 945,432.51 元；调减 2006 年 12 月
31日长期股权投资188,661,102.52元；调减2006年12月31日资本公积1,167,872.24元；
调增 2006 年度投资收益 18,741,389.95 元。
（2）在首次执行日对资产、负债账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响
进行追溯调整。
本项会计政策变更对合并报表的影响金额为：调减 2006 年年初留存收益 39,364,538.45 元，
均为调减未分配利润；调增 2006 年 12 月31 日递延所得税资产 1,914,608.13 元；调增2006
年12月31日递延所得税负债150,674.74元；调增所得税费用38,735,738.16元；调减2006
年度归属于母公司所有者的净利润 38,100,205.09 元；调增2006 年年初少数股东权益
1,135,133.10 元；调增 2006 年12月31 日少数股东权益 499,600.03 元；调减 2006 年度少
数股东损益 635,533.07 元。
本项会计政策变更对母公司报表的影响金额为：调增 2006年年初留存收益 36,378,677.78
元，均为调增未分配利润，调增 2006 年所得税费用 36,378,677.78 元。
2．重大前期差错更正
（1）本公司2005 年年报未将本公司下属子公司夏新电子（东南亚）私人有限公司 2005 年
12月 31 日超额亏损 1,399,547.95 元计入原“未确认投资损失”项目，本年度本公司对本
项会计差错进行更正。
本项会计差错更正对合并报表的影响金额为：调减 2006 年年初留存收益 1,399,547.95 元，
均为调减未分配利润。
本项会计差错更正对母公司报表未产生影响。
（2）因与经销商结算滞后导致本公司递延确认 2006 年12月31日调价补差 26,824,479.67
元，本年度本公司对本项会计差错进行更正。
本项会计差错更正对合并报表的影响金额为：调减 2006 年年初留存收益 6,828,475.02 元，
均为调减未分配利润；调减 2006 年 12 月31 日预收账款 26,824,479.67 元；调减 2006年度
营业收入 19,996,004.65元；调减 2006 年度归属于母公司所有者的净利润 19,996,004.65
元。
本项会计差错更正对母公司报表的影响金额为：调减 2006年年初留存收益 6,828,475.02
元，均为调减未分配利润；调减 2006 年12月 31日预收账款 26,824,479.67 元；调减 2006
年度营业收入 19,996,004.65 元。
（3）本公司2007年 1-3月份销售退回 24,452,579.09 元（不含税金额）未按相关规定作为
期后调整事项调整 2006年度报表，本年度本公司对本项会计差错进行更正。
本项会计差错更正对合并报表的影响金额为：调减 2006 年12月 31 日应收账款余额
24,452,579.09 元；调减2006 年12月31 日应收账款坏账准备 1,222,628.95元；调增 2006
年12月31日存货14,725,966.40元；调减2006年度营业收入24,452,579.09元；调减2006
年度营业成本 14,725,966.40 元；调减 2006 年度资产减值损失 1,222,628.95 元；调减2006
年度归属于母公司所有者的净利润 8,503,983.74元。
本项会计差错更正对母公司报表的影响金额为：调减 2006年 12 月 31日应收账款余额
24,452,579.09 元；调减2006 年12月31 日应收账款坏账准备 1,222,628.95元；调增 2006
年12月31日存货14,725,966.40元；调减2006年度营业收入24,452,579.09元；调减2006
年度营业成本 14,725,966.40 元。
（4）本公司2006年 1-3月份销售退回 15,048,495.69 元（不含税金额）未按相关规定作为
期后调整事项调整 2005年度报表，本年度本公司对该项会计差错进行更正。
本项会计差错更正对合并报表的影响金额为：调减 2006 年年初留存收益 2,490,888.23 元，
均为调减未分配利润；调增 2006 年度营业收入 15,048,495.69元；调增 2006 年度营业成本
17,539,383.92 元。
本项会计差错更正对母公司报表的影响金额为：调减 2006年年初留存收益 2,490,888.23
元，均为调减未分配利润；调增 2006 年度营业收入 15,048,495.69 元；调增 2006 年度营业
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成本 17,539,383.92 元。
（5）本公司当月份工资于下个月 10日计提，年末未预提 12月份工资，本年度本公司对本
项会计差错进行更正。
本项会计差错更正对合并报表的影响金额为：调减 2006 年年初留存收益 35,927,679.13 元，
均为调减未分配利润；调增 2006 年12月 31 日应付职工薪酬 32,593,081.29 元；调减 2006
年度销售费用 4,093,107.06 元；调增2006 年度管理费用 3,198,876.45 元；调减 2006 年度
营业成本 2,440,367.23 元；调增 2006年度归属于母公司所有者的净利润 3,334,597.84元。
本项会计差错更正对母公司报表的影响金额为：调减 2006年年初留存收益 35,927,679.13
元，均为调减未分配利润；调增 2006 年12月 31日应付职工薪酬 32,593,081.29 元；调减
2006 年度销售费用 4,093,107.06 元；调增 2006 年度管理费用 3,198,876.45元；调减 2006
年度营业成本 2,440,367.23 元。
（6）根据 2007年 2月 13日本公司与西门子签订的技术许可合同，本公司 2006 年 12 月31
日少计应付西门子股份公司的技术许可费 5,695,059.86 元，本年度本公司对本项会计差错
进行更正。
本项会计差错更正对合并报表的影响金额为：调减 2006 年年初留存收益 4,906,774.00 元，
均为调减未分配利润；调增 2006 年12月 31 日其他应付款 5,695,059.86 元；调增 2006年
度管理费用 788,285.86 元；调减 2006年度归属于母公司所有者的净利润 788,285.86 元。
本项会计差错更正对母公司报表的影响金额为：调减 2006年年初留存收益 4,906,774.00
元，均为调减未分配利润；调增 2006 年12月 31 日其他应付款 5,695,059.86 元；调增 2006
年度管理费用 788,285.86 元。
（7）本公司原按 100%的股权比例确认对下属子公司上海夏新电子开发有限公司的投资收
益，本年度本公司按直接持股比例 90%加间接持股比例 7.5%合计 97.5%的股权比例确认该子
公司的投资收益。
本项会计差错更正对合并报表的影响金额为：调减 2006 年年初的留存收益 2,610,986.26
元，均为调减未分配利润；调增 2006 年年初少数股东权益 2,610,986.26 元；调增 2006年
度投资收益 165,367.55 元；调增 2006年度归属于母公司所有者的净利润 165,367.55 元；
调减 2006 年度少数股东权益 165,367.55 元。
本项会计差错更正对母公司报表未产生影响。
（8）本公司下属子公司厦门夏新移动通讯有限公司 2007 年度跨期确认 2006 年度收入
47,917,741.00 元、2007年度跨期确认 2006 年度管理费用 4,052,093.38 元，本年度该子公
司对本项会计差错进行更正。
本项会计差错更正对合并报表的影响金额为：调增2006年12月31日应交税费2,152,627.46
元，调增 2006 年12月 31日其他应付款 4,052,093.38 元；调增 2006 年 12 月31 日少数股
东权益 10,428,255.04 元；调增 2006年度营业税金及附加 733,141.44 元；调增 2006 年度
管理费用 4,052,093.38 元；调增 2006年度所得税费用 1,419,486.02 元；调减 2006 年度归
属于母公司所有者的净利润16,632,975.88元；调增2006年度少数股东损益10,428,255.04
元。
本项会计差错更正对母公司报表的影响金额为：调增 2006年 12 月 31日应付账款
56,063,756.97 元；调减2006年 12月 31 日应交税费 8,146,015.97 元；调增营业成本
47,917,741.00 元。
（9）2006年 12 月 31日本公司将应收商业承兑汇票 280,878,100.00 元披露为应收银行承
兑汇票，本年度本公司对本项会计差错进行更正。
本项会计差错更正对合并报表、母公司报表未产生影响。
（10）2006年 12 月 31日本公司将出口押回借款 28,111,320.00 元误计入应收账款，本年
度本公司对本项会计差错进行更正。
本项会计差错更正对合并报表影响金额为：调增2006年12月31日应收账款28,111,320.00
元；调减 2006 年12月 31日短期借款 28,111,320.00 元。
本项会计差错更正对母公司报表影响金额为：调增 2006 年12月 31 日应收账款
28,111,320.00 元；调减2006年 12月 31 日短期借款 28,111,320.00 元。
（11）2006年 12 月 31日本公司将假远期信用证 431,400,547.08 元误计入应付账款，本年
度本公司对本项会计差错进行更正。
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本项会计差错更正对合并报表的影响金额为：调减 2006 年12月 31 日应付账款
431,400,547.08 元；调增 2006 年 12 月31 日短期借款 431,400,547.08 元。
本项会计差错更正对母公司报表的影响金额为：调减 2006年 12 月 31日应付账款
431,400,547.08 元；调增 2006 年 12 月31 日短期借款 431,400,547.08 元。
（12）本公司将原应在 2006 年列支的研发支出 2,661,843.60 元误计入 2007年度，本年度
本公司对本项会计差错进行更正。
本项会计差错更正对合并报表的影响金额为：调增 2006 年度的管理费用 2,661,843.60 元；
调增 2006 年12月 31 日的其他应付款 2,661,843.60元。
本项会计差错更正对母公司报表的影响金额为：调增 2006年度的管理费用 2,661,843.60
元；调增 2006 年12月 31日的其他应付款 2,661,843.60 元。
（13）根据本公司主管税务部门的要求，对本公司 2004-2006 年免费出口的样机视同内销征
收销项税额，本年度本公司对本项会计差错进行更正。
本项会计差错更正对合并报表的影响金额为：调减 2006 年年初未留存收益 734,017.56 元，
均为调减未分配利润；调增 2006 年12月 31 日应交税费 1,439,503.61 元；调减 2006 年度
营业收入 705,486.05 元。
本项会计差错更正对母公司报表的影响金额为：调减 2006年年初未留存收益 734,017.56
元，均为调减未分配利润；调增 2006 年12月 31日应交税费 1,439,503.61元；调减 2006
年度营业收入 705,486.05 元。
（14）2006年度本公司减少对下属子公司北京中科智网科技有限公司的持股比例，对该子
公司长期股权投资核算有误，本年度本公司对本项会计差错进行更正。
本项会计差错更正对合并报表的影响金额为：调增 2006 年度投资收益 476,682.71 元；调减
2006 年度少数股东损益 476,682.71 元。
本项会计差错更正对母公司报表未产生影响。
3．期后调整事项
（1）2007年 4－7 月份，本公司陆续向经销商收回本公司产品一批，本年度本公司该期后
调整事项进行追溯调整。
该期后调整事项对合并报表的影响金额为：调减2006年12月31日应收账款80,294,435.01
元；调减 2006 年12月 31日应收账款坏账准备 4,014,721.76 元；调增 2006年 12 月 31日
存货 43,131,866.20 元；调减 2006 年度营业收入 80,294,435.01 元；调减 2006 年度营业成
本 43,131,866.20 元；调减 2006 年度的资产减值损失4,014,721.76 元；调减 2006 年度归
属于母公司所有者的净利润 33,147,847.05 元。
该期后调整事项对母公司报表的影响金额为：调减 2006 年12月 31 日应收账款
80,294,435.01 元；调减2006 年12月31 日应收账款坏账准备 4,014,721.76元；调增 2006
年12月31日存货43,131,866.20元；调减2006年度营业收入80,294,435.01元；调减2006
年度营业成本 43,131,866.20 元；调减 2006 年度的资产减值损失 4,014,721.76 元。
上述追溯调整对本公司财务报表年初数及上年数的调整情况如下：
报表项目 调整前 追溯调整 调整后
合并报表：
应收账款 737,981,369.28 -71,398,343.39 666,583,025.89
存货 1,388,189,986.88 57,857,832.60 1,446,047,819.48
长期股权投资 22,499,217.10 0.00 22,499,217.10
递延所得税资产 0.00 1,914,608.13 1,914,608.13
短期借款 1,001,706,280.01 459,511,867.08 1,461,218,147.09
应付账款 1,648,301,966.31 -431,400,547.08 1,216,901,419.23
预收账款 122,215,138.46 26,824,479.67 149,039,618.13
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应付职工薪酬 69,877,156.29 32,593,081.29 102,470,237.58
应交税费 -5,191,906.17 3,592,131.07 -1,559,775.10
其他应付款 206,955,157.27 12,408,996.84 219,364,154.11
递延所得税负债 0.00 150,674.74 150,674.74
资本公积 301,856,907.69 0.00 301,856,907.69
少数股东权益 102,082,814.55 12,896,791.07 114,979,605.62
营业收入 5,537,406,744.83 -110,400,009.11 5,427,006,735.72
营业成本 4,446,969,558.86 -42,758,815.91 4,404,210,742.95
营业税金及附加 11,637,088.02 733,141.44 12,370,229.46
销售费用 603,886,927.02 -4,093,107.06 599,793,819.96
管理费用 405,915,253.60 10,701,099.29 416,616,352.89
资产减值损失 -6,340,805.87 -5,237,350.71 -11,578,156.58
投资收益 6,634,965.14 476,682.71 7,111,647.85
所得税费用 3,730,536.46 40,155,224.18 43,885,760.64
归属于母公司所有者的净利润 17,309,563.12 -119,050,872.05 -101,741,308.93
少数股东损益 8,208,977.07 9,627,354.42 17,836,331.49
母公司报表：
应收账款 775,424,085.89 -71,398,343.39 704,025,742.50
存货 1,332,553,125.52 57,857,832.60 1,390,410,958.12
长期股权投资 361,673,407.95 -188,661,102.52 173,012,305.43
递延所得税资产 0.00 0.00 0.00
短期借款 1,001,706,280.01 459,511,867.08 1,461,218,147.09
应付账款 1,774,083,641.87 -375,336,790.11 1,398,746,851.76
预收账款 152,223,820.45 26,824,479.67 179,048,300.12
应付职工薪酬 44,394,842.94 32,593,081.29 76,987,924.23
应交税费 -11,050,959.79 -6,706,512.36 -17,757,472.15
其他应付款 362,571,703.31 8,356,903.46 370,928,606.77
递延所得税负债 0.00 0.00 0.00
资本公积 301,856,907.69 -1,167,872.24 300,689,035.45
营业收入 5,487,007,170.42 -110,400,009.11 5,376,607,161.31
营业成本 4,491,581,610.11 5,158,925.09 4,496,740,535.20
销售费用 575,301,988.35 -4,093,107.06 571,208,881.29
管理费用 324,371,876.89 6,649,005.91 331,020,882.80
资产减值损失 -10,049,068.79 -5,237,350.71 -15,286,419.50
投资收益 -9,041,859.11 18,741,389.95 9,699,530.84
所得税费用 491,829.18 36,378,677.78 36,870,506.96
归属于母公司所有者的净利润 25,176,343.04 -130,514,770.17 -105,338,427.13
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(五)主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额
确认销售商品收入：1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的
金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
根据本公司所处行业的特点，本公司在销售合同或协议中承诺对经销商渠道库存商品实行价
格保护政策。本公司将根据市场情况不定期对产品价格进行下调，一旦本公司降低某型号产
品的出厂价格，则本公司将对经销商尚未最终销售的该型号产品给予调价补贴。资产负债表
日，本公司已足额计提应付经销商的调价补贴。
(六)董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
本公司 2007年度财务报告已经天健华证中洲（北京）会计师事务所（以下简称会计师事务
所）审计并出具了带有保留意见的审计报告（天健华证中洲审(2008)GF 字第020033 号）。
一、针对审计报告中的保留事项，本公司董事会作出如下说明：
1、为保证产品质量，公司所有的退货产品都须经过检测、维修后，重新办理入库手续，
并重新写码。因公司的退货流程中对退货手机没有明确要求扫描原串码并留底，所以公司无
法向会计师事务所提供 2007 年1 至3月 35,623 台退货手机的串码信息。公司将立即改善管
理，今后将对全部退货手机产品串码进行扫描留底。
2、在审计过程中，公司已向会计师事务所提供总部广告合同 89,271,671.76 元、分公
司广告费明细清单 69,076,600.73 元，合计 158,348,272.49 元，占全部广告费用的 94.5%。
即公司已经提供绝大部分的广告费清单和广告费合同。
3、在审计期间，公司已经向会计师事务所提供了年审所要求的调价通知和调价补差计
算明细，并明确区分归属期间。公司认为 2007年末预提的应付价保返利款 152,998,886.28
元真实反映了当年实际发生情况。
4、 2004 年公司与母公司夏新电子有限公司就整体商标的转让事宜签订了《商标转让
协议》。经厦门市大学资产评估有限责任公司出具的厦大评估评报字（2004）第 318号《夏
新电子有限公司 Amoi、夏新、Amoisonic、厦新整体商标转让无形资产评估报告书》评定，
商标的评估价值为 1,196,800,000.00元，其中，夏新有限对整体商标的贡献价值
149,600,000.00 元。双方同意以夏新有限对整体商标的贡献价值确定转让价格为
150,000,000.00 元。
2007年12月 31 日该商标的账面余额为 11500 万元，本公司将其归类为使用寿命不确
定的无形资产，按照 《企业会计准则第 6 号——无形资产》第 19 条规定“使用寿命不确定
的无形资产不应摊销”，从 2007 年1 月1 日开始停止了对该项商标的摊销。同时，本公司
又按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》从第三方评估认证、未来现金流量现值测算、
品牌溢价测算以及市值测算等方法对该商标权进行减值测试，其中：
方法一：第三方评估数据
2007年6 月22 日，《世界品牌实验室》举办的“中国品牌 500 强”发布，夏新以品牌
价值 74.88亿元再次上榜。
2007 年度《中国 500 最具价值品牌》排行榜是世界品牌实验室第四次对中国品牌进行
的全面评估，《世界品牌实验室》评估出来的数据也是相对比较科学和客观的，其评估结果
在业内被广泛的认可和引用。
方法二：品牌溢价测试
从品牌未来 10 年的收益来看，预计 2008-2017 年未来 10年中，夏新手机总销量以 300
万台/年来测算，其中国内 200 万台/年，则夏新未来 10 年的品牌溢价=（夏新年销售量 200
万台）×（平均单机溢价 200 元，相对无品牌标识的手机）×10 年=40 亿元。
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夏新电子股份有限公司 2007年年度报告
基于以上评估结果，夏新的品牌价值远远高于账面余额 1.15 亿元。
二、针对审计报告中的强调事项，本公司董事会作出如下说明：
会计师事务所在强调事项中提示投资者公司的持续经营能力存在重大不确定性。我公司
董事会特此说明：
1、2008年 3 月31 日公司召开了第四届第九次董事会，会议审议通过了公司向控股股
东、实际控制人、相关股东非公开发行股票募集约 5 亿元人民币的方案并已向社会予以公告。
这项重大决策对改善公司资本结构将产生实质性的积极影响。尽管由于监管部门对公司进行
调查工作的原因，这项工作暂缓，但公司董事会以及相关股东继续实施这一决策的决心不变
并积极推动。
2、公司董事会于 2007 年12 月对经理班子进行了重要调整。新经理班子上任后，在董
事会的领导下，着手对公司经营思路、产品结构、营销系统、研发系